Всем привет! вот у меня какая проблема: я главный бухгалтер такой компании. У нас много разных фирм, разных направлений. Есть у нас крупная оптовая компания, торгуют продуктами питания мелкими партиями, но с большим объемом поставок, т.е. в месяц 1000-1200 отгрузок, но и соответственно в 2 раза больше получают возвратов товара по разным причинам. Так вот проблема заключается в том, что возвраты очень часто осуществляются без сч-фактуры, поначалу, это 1,5 г назад мы с этим пытались бороться, заставляли менеждеров компании накладные привозить со сч-фактурами, с какими-то контрагентами лично пытались договориться. но не всегда это удавалось сделать во время, а ведь как по закону, для целей НДС мы должны принять вычет по приходной счет-ф только в том периоде когда произошла операция. Но поскольку документооборот очень большой, мы не успевали все отслеживать. а по договору аутсорсинга первичкой занимается сама компания, а нам передают заведенные документы для проверки. Так вот я приняла простое решение - НДС по такому товару (без сч.-ф.) списывать на убытки, просто четко органичили время приема документов, если документ не поступил скажем до 15 числа, то потом уже сч-ф не учитываем для целей НДС (не будем же мы из-за каждой сч-ф поступившей с опозданием уточнят декларацию). Сейчас у нас конфлик с руководством этой компании, поскольку он это узнал и теперь хочет чтобы мы занялись восстановлением тех, несвоевременных сч-ф. А сумма НДС за все время нашего сотрудничества накопилась приличная. Я считаю что мы приняли меры для того чтобы документы к нам поступали в порядке, но не в наших силахь все это полностью проследить и проконтролировать, а так как мы аутсорсинговая компания, то не имеем право делать не правильно, и проводить документы там, где они якобы могут поступить, риск большой. Как вы считаете коллеги?
Ответить с цитированием