Отражение авансовых платежей в декларации по налогу на прибыль

[Диана78Ya]

Добрый день.
Стыдно, но запуталась.
У вновь принятой мной организации тянется бесконечная ошибка по налогу на прибыль и соответственно бесконечные доначисления по камеральным проверкам. Связано это с неверным заполнением декларации.
Вопрос: при заполнении деклараций за полугодие и далее нужно ли в строках 210 (220,230) - сумма начисленных авансовых платежей, указывать платежи, начисленные в 1 квартале года?
Спасибо.

[Сафа]

Да. Нужно.

[Январь]

http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=206177

[Диана78Ya]

Сафа, можно подробно
Т.е. если в 1 квартале (по рачету 9 месяцев) начислено 10 руб, то в строке 210 за полугодие будет стоять эти самые 10 руб.
Далее, во 2 кваратле условно начислено 5 руб и в строке 210 за полугодие будет стоять 15 руб, за 3 квартал 3 рубля и в строке 210 за 9 месяцев 18 рублей. Верно?

Просто моя "камеральщица" делает упор на то, что не отражаются начисления за 1 кв в 210 строке. Исходя из этого мы, указывая эти платежи, занижаем сумму к уплате и она нам их доначисляет.

Я реально чем больше читаю на эту тему, тем больше путаюсь, хотя всегда была уверена, что уж декларацию-то правильно заполнить могу , вот и прошу объяснения на пальцах как в 1 классе.

Спасибо

Январь, спасибо.

[Диана78Ya]

Если есть возможность, проверьте меня пожалуйста.

Д-я за 1 кв стр.210 = стр.210 за 9м-в предыдущего = 3994941
Д-я за полуг.стр.210 = стр.180 за 1кв - 625060 + стр.290 за 1кв - 625050 = 1 250 120 и эта сумма и должна стоять в строке 210 декларации за 1 полугодие, верно?

У моей предшественницы там стоит 4 620 001, т.е. 3 994 941+625 050

Буду очень признательна.

[Шмымзик]

Д-я за 1 кв стр.210 = стр.210 за 9м-в

1 210 = 9 290

Д-я за полуг.стр.210 = стр.180 за 1кв - 625060 + стр.290 за 1кв - 625050 = 1 250 120 и эта сумма и должна стоять в строке 210 декларации за 1 полугодие, верно?

Да

[Диана78Ya]

1 210 = 9 290

Шмымзик, спасибо. Я и имела в виду - 290 - очепятка.

Тогда я вообще не понимаю, что мне по камералке доначисляют.
Застрелиться.............буду думать.

[Диана78Ya]

Я разовью вопрос, если можно.
(лучше 5 минут позора сейчас )

А ка же учитывается разница между 3 994 941, что я фактически заплатила авансами в 1 квартале и 1 250 120, что укажу в декларации ?

[Шмымзик]

А ка же учитывается разница между 3 994 941, что я фактически заплатила авансами в 1 квартале и 1 250 120, что укажу в декларации

А эта разница благополучно сидит в сальдо... У вас в учете и в налоговой тоже будет переплата по итогам 1 квартала
Проверьте - в декларации за 1 квартал должна быть большая сумма к уменьшению налога (подраздел 1.1 и строки... не помню номера.. вроде 280 и 281), а в бухучете - если ежемесячные начисляются - должно быть красненьким отсторнировано ровно столько же, сколько и по декле к уменьшению

Ну или... представьте себе, что вы налога на имущество заплатили 1500000 вместо 320000 начисленных, которые указаны в декларации.. Оно у вас где учтется? )))

[Диана78Ya]

Шмымзик, смысл понятен. Завтра поанализирую.
Просто удивительно, что такая ошибка с 2004 года присутствует и никто не реагировал, кроме камерального инспектора.
Спасибо.