2-НДФЛ (уточненный расчет)

[Аноним]

Здравствуйте, подскажите, пожалуйста:
нужно сдать уточненный расчет 2-НДФЛ за 2006 г. Когда справки на работников подавались был долг за организацией. Сумму долга в справке написали в п. 5.8. А вот за 2007 год когда справки заполнялись сумма долга (уже оплаченного на тот момент) нигде не указалась.
Подскажите в какую графу сумму оплаченного долга писать нужно.
Например:
5.1. Общая сумма дохода 10000 рублей.
5.2. Облагаемая сумма дохода 9600 рублей.
5.3. Сумма налога исчисленная 1248 рублей.
5.4. Сумма налога удержанная 1548 рублей (1248 - удержанная в текущем году + 300 рублей - сумма погашенного долга за прошлый год).
Или нужно в других пунктах что-то писать?
Заранее благодарю.

[Марина-7]

Аноним, при сдаче 2-ндфл всегда делаю 5.3=5.4.
А вы делаете уточнёнку по личной инициативе ? Или налоговая "просит"?

[Аноним]

Прислали письмо из налоговой. Говорят, что задолженность.

[Марина-7]

Аноним, понятно. Делайте заново и ставьте -
сумма исчисленная=сумма удержанная. А то что вы не во время перечислили - другая песня.

[Аноним]

Спасибо. А у Вас была такого же рода задолженность. Просто хотелось бы узнать у кого были подобные ситуации.

[Марина-7]

Аноним, у меня нет. Но до меня именно так сдали отчёт за 2006 г., и я тоже переделывала по письму налоговой.

[Аноним]

Получается, если у меня задолженность за 2006 год, то и уточненный я подаю за 2006 год? А нужно ли прикладывать копии платежных поручений к сопроводительному письму в налоговую?

[Марина-7]

Да, надо делать 2-ндфл за 2006 год. И программка тоже за 2006 год. Я делала сопроводительное письмо 2- экз, с указанием причины .

[Аноним]

Огромное спасибо