а как должна выгладеть счет-факура?

[Алек]

а как должна выгладеть счет-факура при оплате физ лицом товара через банк на наш расчетный счет?
Спасибо

[Govorun]

В смысле при оплате за предприятие? или как ПБОЮЛ?
Тогда обычно (доверенность должна быть от предприятия или ПБОЮЛа как подтверждение, что вы отдали товар ему, а не Васе Пупкину), а в графе № плат/расч документа - № входящего документа по вашей выписке. Если во входящем документе не написано - кто и за что оплатил - неплохо бы письмецо от контрагента, что мол просим принять исполнение обязательства от третьего лица.

[Аccountant]

СФ выписывается в обычном виде. В одном экземпляре для вас.

[ASK]

Аccountant, это почему так?

[Аccountant]

Речь идет о физ. лице, не являющимся плательщиком НДС. Следовательно и вычета НДС у него нет. Это необходимо только продавцу.

[Алек]

Спасибо! А не знаете, отгрузка когда происходит, когда деньги поступили или когда мы передали товар курьерской компании?

[ASK]

Аccountant, не совсем согласна, тут надо определиться кто это физ. лицо. Если розничная торговля, его можно вообще не делать. А если нет, если он ПБОЮЛ, например, то у вас все равно есть обязанность выписывать с-ф, независимо от того плательщик он или нет.

Алек, а когда у вас право собственности на товар переходит?

[jaspis]

Если розничная торговля, его можно вообще не делать.

Не так. НК-168-7:
При реализации товаров за наличный расчет организациями (предприятиями) и индивидуальными предпринимателями розничной торговли и общественного питания, а также другими организациями, индивидуальными предпринимателями, выполняющими работы и оказывающими платные услуги непосредственно населению, требования, установленные пунктами 3 и 4 настоящей статьи, по оформлению расчетных документов и выставлению счетов-фактур считаются выполненными, если продавец выдал покупателю кассовый чек или иной документ установленной формы.

В данном случае, ни чека, ни какого-либо иного документа покупатель от продавца не получил.

[ASK]

<b>jaspis</b>, а , поняла теперь, спасибо. И что, когда по безналу, тогда получается все равно две с-ф делать надо, одну себе, одну покупателю, хотя ему вообщем-то не надо?

[jaspis]

получается все равно две с-ф делать надо, одну себе, одну покупателю, хотя ему вообщем-то не надо?

Не знаю. С одной стороны, согласно п.7. ст.169 в этом случае от обязанности выдавать счет-фактуру вроде бы не освобождены, да и в книгу продаж нужно же какой-то документ занести.. С другой стороны, п.6 ст.168 гласит, что "При реализации товаров (работ, услуг) населению по розничным ценам (тарифам) соответствующая сумма налога включается в указанные цены (тарифы). При этом на ярлыках товаров и ценниках, выставляемых продавцами, а также на чеках и других выдаваемых покупателю документах сумма налога не выделяется." Пожалуй, действительно, оптимальным вариантом будет делать счет-фактуру в одном экземпляре.

[Настя]

Я так и делаю........ У меня население платит за наши услуги через сбербанк. Выписываю одну счет-фактуру для себя.

[Jil]

Вы являетесь платильщиком НДС, выписываете счет-фактуры себе и покупателю, а что он с ней будет делать, нужна она ему или нет, не ваши проблемы.

[Настя]

Jil, а когда их тысячи за месяц?

[Jil]

Сочувствую и понимаю всецело. У меня таже ситуация по несколько тысяч ежемесячно. Распечатываем счета-фактуры только для покупателе, причем всех без разбора с помощью специальной программы, которая делает это все автоматом. Для себя храним счета-фактуры в электроном виде.

[Настя]

Предпочитаю делать одну на всех. ))) Не вижу никаких нарушений в этом случае.

[Jil]

Что значит, одну на всех? Счета-фактуры на аванс выписываю одну на всех в месяц,т но на реализацию, как можно выписать одну на всех?

[Настя]

Jil, у меня услуги населению....... мне проще ))

[Jil]

Да, если только населению, можно одну на всех. Тут действительно проще.