Ситуация такая: В конце того года купили ОС (очень дорогое оборудование), ввели в эксплуатацию, начисляли амортизацию (при этом фактически ОС просто стояло и не работало). Сейчас мы не можем оплатить его. Руководство договорилось просто его вернуть. Что делать-то!?!?Как отразить в БУ и НУ????
1. провести реализацию ОС и сделать взаимозачет, 2. либо все делают вид, что сделки не было, при этом все вносят исправления в свой учет текущей датой и переделывают декларации по НДС, прибыли и имуществу (у кого на балансе как ОС)Руководство договорилось просто его вернуть. Что делать-то!?!?
Второй вариант точно не подходит. А можно без реализации это сделать??? У нас нет возможности НДС прогнать, там очень большая сумма. Нет денег столько. Хотелось бы именно возврат сделать!!!
без налогов никак. либо ватриант № 2.Хотелось бы именно возврат сделать!!!в смысле .... деньгами НДС прогонять при взаимозачете в этом году не нужноУ нас нет возможности НДС прогнать
Если делать реализацию, то НДС придется прогнать. Поставка оборудования была в прошлом году. По обязательствам, возникшим до 01.01.09 НДС надо прогонять. А если мотивировать возврат тем, что оборудование сломалось. Составить акт. И прочее. Типа, нам не надо ремонтировать, давайте, мы просто вернем товар.
просто вернем в НК нетТипа, нам не надо ремонтировать, давайте, мы просто вернем товар.
Пропишите в договоре, что в случае неуплаты до ...., обрудование возвращаете, и платите возмещение за использование.
Сафа, Спасибо большое, этот вариант мне больше всего нравится!!!
Ох, боюсь не то посоветовала Вам! НДС, наверное, приняли к вычету?У нас нет возможности НДС прогнать, там очень большая сумма. Нет денег столько. Хотелось бы именно возврат сделать!!!
думаю, для расторжения договора надо, чтобы хоть одна из сторон была недовольна другой стороной
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Да, НДС приняли к вычету. Но мне же ничто не мешает этот НДС восстановить в связи с возвратом товара. Мне только пока не понятно, что мне делать с начисленной амортизацией!!!
Andyko, так получается, что наш поставщик нами недоволен, потому что мы не платим.
Ну если Вы ввели в эксплуатацию ( по данным б/у) получается, что Вы это ОС использовали для извлечения дохода и тогда амортизацию в расходы. ИМХО.что мне делать с начисленной амортизацией
Это я понимаю, что в расходы. Меня заклинило на другом. Я рассуждаю так: Возврат ОС произвожу по аналогии с обычным возвратом товара, т.е. купили мы, например, гвозди 10 шт по 100 руб за штуку. Мы их возвращаем так же 10 шт. по 100 руб. за штуку. Проблем никаких нет. Теперь ОС. Мы купили станок, например, за 5 млн. руб. Я его амортизировала 2 месяца, допустим амортизация составила 200 тыс. руб. Я же не могу его вернуть по стоимости 5 млн. Он (станок) же теперь у меня в БУ стоит 4,800 млн.!!!
200 тыр возмещение поставщику за пользование. ИМХО.
А по проводкам я думаю так:
01.9 - 01.1 - 5 млн.руб.
02.1 - 01.9 - 0,200 млн.руб.
60.1 - 01.9 - 4,800 млн. руб.
Только последняя проводка меня все же немного смущает.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
