НДС, что то запуталась!
Уважаемые бухгалтера, подскажите, а то что-то запуталась. Нам от покупателя "Б" пришла 05 июня 100% оплата и через 5 дней мы так же заплатили 100% нашему поставщику "А" за товар, который передадим фирме "Б". Отгрузка товара и оприходование товара будет только в июле. Надо ли платить НДС по фирме "Б". Помогите пожалуйста!
При получении предоплаты от фирмы Б начисляется НДС с аванса Д 76.АВ К 68.2. При перечислении предоплаты поставщику А можно предъявить НДС к вычету Д 68.2 К 76.Н (вместо 76.Н можно использовать счет, например, 19), только если поставщик выдаст Вам счет-фактуру. Если Вы перечисляете поставщику А ту же сумму, что получили, НДС к уплате не возникает. Если для
Последний раз редактировалось Январь; 22.06.2009 в 23:44. Причина: Нарушение п. 4.13 Правил
Если у Б не было ни реализации, ни авансов полученных- не надо платить. ИМХО.
да,с аванса заплатите
Ой, что то мнение разделились!
Но это не аванс а оплата, за предстоящую поставку! Получается, что если мы оплатили товар, то для того, что бы нам не платить полностью НДС покупателя, то необходимо получить счет-фактуру на аванс от поставщика?
почему не аванс?аванс,предоплата,как угодно называйте...
Давайте разберемся про какую фирму человек спрашивает,а то каждый видит только то,что ему интересно.
для Б аванса нет ( по этой сделке) он его только выдал,следовательно НДС нет(но он может вычесть при наличии с/ф),а вот у ВАС и у А,будут авансы в размере полученной предоплаты,следовательно и НДС с этих сумм.
Если у ВАС будет с/ф от А на сумму предоплаты, то вам нужно будет заплатить НДС с разницы между тем что Вы получили от Б,и тем,что заплатили А,если вы конечно не продали за то,что купили.
Последний раз редактировалось Лёнка; 23.06.2009 в 09:38.
Нет, продажа будет только в июле и сумма продажи и покупки отличается. Подскажите, пожалуйста, проводки. На аванс с разницы для уплаты НДС и какие проводки будут, когда я оформлю приход товара и отгрузку товара! Большое спасибо за терпение!
на сумму предоплаты от Б выставляете с/ф на аванс и заносите в книгу продаж (в 1С банк.выписка,ставите приход 62.2,ввод на основании-с/ф выданная-дальше при формировании книги продаж машина все сделает сама).А на основании с/ф от А,если у вас в договоре есть пункт о предоплате и поставщик правильно заполнил с/ф,вы вносите запись в книгу покупок.Когда отгрузите товар Б,машина сама все зачтет.
Большое спасибо!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
