Скажите, а 20ка уменьшет налог на прибыль или только 90.2.1?
Просто не всегда же можно в конце месяца списать с 20 на 90. Например, если незавершенка.
 |
Скажите, а 20ка уменьшет налог на прибыль или только 90.2.1?
Просто не всегда же можно в конце месяца списать с 20 на 90. Например, если незавершенка.
Хороший вопрос. А что у вас про незавершенку в УП написано?
Anna123, какой у вашей организации вид деятельности?
что-то я растерялась, но:Сообщение от Джордж
Документ "Перемещение материалов" позволяет не списывать материалы, участвующие в производственном процессе, на90.2.1, а подержать их на 20.
Вид деятельности - производство деревянных изделий, 20.30. Мы купили краску лак для покраски беседки, но беседка в процессе, поэтому краску держим на 20.
А вопрос остается: 20Ка уменьшает налогооблагаемую базу по прибыли или только 90.2.1?
Вы не в ту степь полезли. Перемещение материалов никогда не сделает проводку на 90 счет.Документ "Перемещение материалов" позволяет не списывать материалы, участвующие в производственном процессе, на90.2.1, а подержать их на 20.
Дак что у вас в УП написано про незавершенку для целей НУ?
а что должно быть написано и вкакой строке?
Там, В НУ, только 3 строки - 1.база распрд. прямых расходов
2. учитывать в розничной торговле товары отдельно от товаров опта
3.особенности исч НДФЛ,
про незаврешенку ничего! где мне искать?
Искать надо не в программе, а в среди бумажных документов с живой подписью вашего руководителя.где мне искать?
Вы правы, хотя и сформулировали вопрос несколько вольно.
Ясно. Ничего не написано про незавершенку.
Вот с этого и должны вы начинать. А судя по вашему виду детяельности незаврешенка у вас будет. Причем скорее всего в БУ и НУ она будет разная.Ничего не написано про незавершенку.
а что вы мне посоветуете делать?
Читать НК и разбиратся.
Еще писать УП
А зачем вы тогда мучали меня своими вопросами. Сказали бы сразу: "Работай, мол, развивайся и расти. НК РФ тебе в помощь!" Зачем же время мое и свое тратить на ответы. Глупость.
А каких ответов вы ждали?
У кого то есть незаврешенка, у кого то нет. У одних она считается так, у других по другому.
Что у вас и как будет - только вам решать
Если бы у вас была хоть какая конкретика подсказал бы больше.
У меня есть незавершенка. И я это озвучила еще вначале. Прошу помощи у вас - поскажите, как она может считаться.
И опять возвращаюсь к своему первоначальному вопросу - 20ка уменьшает налогооблагаемую базу по прибыли или только 90.2.1?
В общем случаем только 90.2.1
//
Но часть затрат висящих на 20-ке могут уменьшать налоговую базу по налогу на прибыль и в текущем периоде.
А какие к примеру это затраты?
В моем случае уменьшат? Купили краску лак для покраски беседки. Беседку в текущем периоде не достроили и соот-но не продали. Краска висит на 20ке благодаря документу "Перемещение материалов", который позволяет не закрывать краску на 90.2.1 до следующего периода. Вопрос. Уменьшат ли расходы на краску налоговую базу по прибыли? Спасибо.
Последний раз редактировалось Anna123; 29.06.2009 в 22:47.
Вы в УП прописываете перечень прямых затрат - они будут распределятся как незаврешенка. Остальные затраты - косвенные - будут учитыватся в расходах текущего налогового периода
А какие к примеру это затраты?
В моем случае уменьшат? Купили краску лак для покраски беседки. Беседку в текущем периоде не достроили и соот-но не продали. Краска висит на 20ке благодаря документу "Перемещение материалов", который позволяет не закрывать краску на 90.2.1 до следующего периода. Вопрос. Уменьшат ли расходы на краску налоговую базу по прибыли? Спасибо.
--------------------------------------------------------------------------------
Скорее всего нет
Значит нет?
А как мне перечень прямых затрат изменить, где их вписать в УП в 1С 7.7? пожалйста уточните где как учитель -с первого раза не особо соображающему ученику.
Справочники - Перечень правил отнесения расходов к прямым.
Вообще пора заканчивать этот детский зад - найдите нормального бухгалтера. Я больше ничего разжевывать не собираюсь.
ИМХО, сами вы пока все рано не разберетесь в этом.
Спасибо вам большо! Спокойной ночи.
п.2 ст.272 Датой осуществления материальных расходов (при методе начисления) признается дата передачи в производство сырья и материалов - в части сырья и материалов, приходящихся на произведенные товары (работы, услуги).
Беседка не произведена, значит расходы при методе начисления признавать нельзя. По кассовому методу - пп.1 п.3. ст.273.
Обычно материалы относят к прямым расходам и они будут в незавершенке до момента изготовления предмета, потом когда достроите у вас будет готовая продукция, а когда реализуете беседку уменьшите налогооблагаемую прибыль. Т.е. по порядку 20/10 списана краска, 43/20 построена беседка, 90/43 себестоимость реализованной беседки.
ДжорджА что существуют такие справочники? Дайте ссылку пож-та.Это регулируется ст 318 и 319 НК РФ.Справочники - Перечень правил отнесения расходов к прямым.
Есть очень хороший форум на "бухгалтерия онлайн" на все вопросы дают четкие и очень понятные ответы , подкрепленные законодательно
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
