Здравствуйте,
нашей организации после камеральной проверки налоговая вернула ндс на расчетный счет, все замечательно, но:
я делаю проводки:
Д68,2 К 19.3- на сумму ндс
Д 51 К 68,2-
но у меня почему то, когда открываю оборотно-сальдовую ведомость по счету 19,3 эта сумма выскакивает по дебету красная, и в минусе.
а когда открываю об.сальдовую ведомость по сч. 68,2 - эта сумма у меня удваивается.
я так думаю, что у меня что то не правильно. Но вот что????? что я не так делаю? подскажите пожалуйста.
А при чем тут 19 счет?
достаточно.Сообщение от Stasya13
Дуракам закон не писан, если писан, то не читан, если читан, то не понят, если понят, то не так
Вы эту проводку после возврата НДС делаете?я делаю проводки:
Д68,2 К 19.3- на сумму ндс
А зачем делать проводку "68 - 19" при возврате?
Best regards, Михаил
да, после
значит все таки 68,2-19,3 проводка не нужна?
Нет, конечно-же
на 19 счете у вас все посчитано, там ничего не исправляется
если НДС получился к уплате, то он висит по К 68.2
в момент уплаты в бюджет делаете проводку К 51 Д 68.2
ден. средства уменьшаются, счет 68.2 обнуляется
у вас НДС получился к возмещению, т.е сальдо в Д 68.2
бюджет вам перечисляет, делаете проводку Д 51 К 68.2
ден.ср-ва увеличиваются, счет 68.2 обнуляется
Дуракам закон не писан, если писан, то не читан, если читан, то не понят, если понят, то не так
хорошо, поняла, спасибо!!!!!!!!!!!!!! а как быть с уплатой ндс ???
мои проводки :
Д19,3 К 68,2
Д 68,2 К 51.
на счет проводок 19,3-68,2 и прошлой проводки Д 68,2- К 19,3-- это мне наш глав бух сказал так сделать, ну и кто тогда не прав то?
ужасть.
90-68 НДС к уплате
68-19 вычеты
и дальше, как уже говорили
если НДС получился к уплате, то он висит по К 68.2
в момент уплаты в бюджет делаете проводку К 51 Д 68.2
ден. средства уменьшаются, счет 68.2 обнуляется
у вас НДС получился к возмещению, т.е сальдо в Д 68.2
бюджет вам перечисляет, делаете проводку Д 51 К 68.2
ден.ср-ва увеличиваются, счет 68.2 обнуляется
ой, просто огромнущее спасибо всем!!!!!!!!!!!!!!!!!
можно тогда еще вопросик.
мы сдаем в аренду оборудование, но это не является нашей основной деятельностью, так что проводки у меня:
Д 76,5 К 91,1- на сумму 100 000 руб.
Д 91,2 К 68,2 - на сумму ндс 15 254,24 руб.
а вопрос вот в чем....
эта сумма у меня по дебету счета 91,2 , должна ли я засчитать эту сумму в косвенные расходы, при расчете налога на прибыль?
НДС вообще не участвует в расчете налога на прибыль.
А доход вы с НДС считаете или без? По строке внереализационные доходы сумму 100 000-15 254,24 и платите налогой, просто огромнущее спасибо всем!!!!!!!!!!!!!!!!!
можно тогда еще вопросик.
мы сдаем в аренду оборудование, но это не является нашей основной деятельностью, так что проводки у меня:
Д 76,5 К 91,1- на сумму 100 000 руб.
Д 91,2 К 68,2 - на сумму ндс 15 254,24 руб.
а вопрос вот в чем....
эта сумма у меня по дебету счета 91,2 , должна ли я засчитать эту сумму в косвенные расходы, при расчете налога на прибыль?
ну да, я так и хотела сделать.А доход вы с НДС считаете или без? По строке внереализационные доходы сумму 100 000-15 254,24 и платите налог
сумму аренды оборудования 100 000-15 254,24= 84 745,76р по строке внереализационные доходы, а сумму ндс 15 254,24 в расходы.
я права?
Местами...я права?
дасумму аренды оборудования 100 000-15 254,24= 84 745,76р по строке внереализационные доходы,
нета сумму ндс 15 254,24 в расходы.
ну а почему? у меня же эта сумма ндс 15 254,24 по счету 91.2 идет, как расходы. почему тогда я не должна ее указывать в декларации по налогу на прибыль
Потому что Вы доходы показываете без этой суммы.
Best regards, Михаил
потому что на нее вы УЖЕ уменьшили доход
самое интересное, что только что я созванивалась с нашей налоговой, так там однозначного ответа по этой ндс сказать не могут, говорят что по логике раз я указываю сумму
100 000- 15 254,24, в доходы, следовательно я должна указать
15 254,24 в расходы.
как же так? налоговая сама не знает что делать, как же они тогда проверять то будут?? кошмар
так и будут... куда вы при проверке пришьете телефонный разговор с неизсестной тетенькой из налоговой?как же так? налоговая сама не знает что делать, как же они тогда проверять то будут??
Тем более, что вы этой тетенькой просто могли не понять друг друга. Не надо тетенек, откройте 270-НК.
Судя по прозвучавшим здесь вопросам - запросто.Тем более, что вы этой тетенькой просто могли не понять друг друга
Best regards, Михаил
прочитала, осознала!!!!!!!!!!!!!!! поняла.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
