Задолженность за ФСС в 4-ФСС

[Zanuda]

Добрый день. Вроде бы что может быть проще формы 4-ФСС. Ан нет!

Начислено 4412,09
Задолженность за ФСС на начало года 71.44
Больничный 1607,54
Перечислено 3982,84 (мы платим до 15 числа след. месяца)
Задолженность за ФСС за счет превышения расходов 1249,73

Инспектор зачеркнула последнюю цифру и написала следующее:
Задолженность за ФСС за счет прев. расх. 223,22
за счет переплаты по ЕСН 814,25
Только вернувшись в офис посчитала. В сумме задолженность не сходится.
Может, я что-то не учла? Помогите, пожалуйста.

[Генук]

приведите абсолютно все числа по всем номерам строк и подстрок

[Zanuda]

Таб. 1
Налоговая база стр. 3 152141,02
Таб. 2
Начислено стр. 3 4412,09
Задолженность за ФСС на начало года стр. 14 71.44
Больничный стр. 15 1607,54
Перечислено стр. 16 3982,84
Задолженность за ФСС за счет превышения расходов стр. 10 1249,73
Таб. 3
2 стучая врем. нетрудоспособ. стр. 1 12 дн. 1607,54

[Генук]

позвольте не поверить, что Вы дали абсолютно все числа...
т.е. никаких больше чисел нет - одни прочерки по тем же месяцам?

второй раз: либо приведите все числа, либо крепите таблицу 2 сюда в экселе

[Zanuda]

Не написала Раздел III
Таб. 9
столбец 4 Всего 152141,02
За отчетный квартал:
45925
40416,02
65800
Выплаты, на к-рые не начисляются взносы ст. 6 1607,54
Далее только Расчеты по средствам обязательного соц. страхования от НС и ПЗ

Больше ничего не заполнено

[Генук]

в третий и последний раз:
пожалуйста, приведите абсолютно все числа только таблицы 2
числа - это совокупность цифр от ноля до девяти, написанных в ряд и которые отображают значение в десятичном исчислении...

например:
апрель 205
это означает число из двух сотен, ноля десятков и пяти единиц

[Zanuda]

таб 2.xls

[Солнышко 2006]

а зачем вы 13 марта заплатили в фСС 1172,06? у вас же расходы превышают начисления 1607-54- 1172,06 и задолженность ФСС за февраль 435-48. а задолженность на начало года 71-44 на ваш счет не поступала? вы заявление на возмещение не пишете?

[Генук]

1. считаем к возмещению
сработает только февраль - в нём расходы больше начисленного:
1607.54 - 1172.06 = 435.48
только эта сумма пойдёт в сальдо расчётов к возмещению - в строку 10 (за счёт превышения расходов)

2. строка 11 (за счет переплаты по единому социальному налогу) всегда находится как простая разница всего задолженность за ФСС (строка 9) - строка 10
1249.73 - 435.48 = 814.25
видно, что совпадает с данными инспектора ФСС

ну а строку 10 инспектор не ту вписал Вам в отчёт... можно не суетиться - в компьютере осталось верное число - иначе не пошла бы суммовая арифметика... поправьте сами в своём отчёте

[Zanuda]

Получается, в феврале не нужно было вообще платить в ФСС?

[Солнышко 2006]

оплата ЕСН в ФСС уменьшается на сумму понесенных расходов - больничных, пособий за счет ФСС, декретных и т.п. если ЕСН в ФСС больше расходов то перечисляется разница между ними, если меньше, то ничего не перечисляется и по итогам квартала )(или ранее при желании сдать промежуточную ведомость в ФСС) вместе с квартальным отчетом подается заявление на возврат перерасхода. я вот смотрю у вас на начало года тоже задолженность за фондом, а вы в январе тоже перечисляете ЕСН

[kvadrateshka]

Очень похожая ситуация с отчетом. Инспектор исправил соотношение в строках 10 и 11 и никак не пойму как они рассчитывают, помогите пожалуйста! Грядет следующий отчет

[Генук]

сделайте нормальный файл - у меня открылось как жуткое неформатирование... в каком экселе сохранили? у меня релиз 2000

[kvadrateshka]

Да, прошу прощения, как-то странно сохранилось. Прилагаю нормальный файл

[Генук]

ну что ж - неплохо... (только текст исправьте: январь-март на апрель-июнь, чисто для приличия)

а теперь давайте такой же файл для 1-го квартала... на нём начнём учиться

[kvadrateshka]

)))) просто я в декларацию 1 квартала забивала цифры 4 кв 2008 для размещения здесь и не обратила внимание на месяца, сдано все с правильными месяцами.
Гл. бухгалтер ушла в декрет, вот и приходится самостоятельно познавать азы отчетности
То, что сдано за 1 квартал прилагаю, но эта декларация меня удивила еще больше, поэтому решила начать с 4 кв. Здесь сумма 10 и 11 строк не равна 9, или она и не должна быть равна?

[Генук]

почему строка 12 "Задолженность за исполнительным органом Фонда на начало года" в отчётности за 1 квартал 2008 равна 179353,02 а в отчётности за 4-й квартал 2008 уже равна 62893,17

почему сальдо прыгает? сколько по анализу счёта 69.1 на начало 2008 года?

[kvadrateshka]

Уточню один момент, первый файл - это декларация за 4 кв 2008 года, а второй файл - декларация за 1 кв. 2009 года

[Генук]

и ни разу не приходили деньги из фонда ФСС на ваш р/с?

[kvadrateshka]

Нет, не приходили, поскольку я знаю - на возмещение никогда не писали, зачем только налог платили два квартала - этого я не пойму и так переплата вроде.
А как вообще правильно высчитать строку 10?

[Генук]

именно эту 4-ФСС проштамповал инспектор и именно с такими числами?

[kvadrateshka]

Та, что за 4 кв. инспектор еще и ручкой исправил числа в 10 и 11, за 1 кв. ничего не исправлено, но и там, и там стоят штампы ФСС

[Генук]

т.е. Вы сами сделали разбивку 10 и 11, которая арифметически не даёт сумму в 9?

[Генук]

приведите здесь абсолютно точно ОСВ (оборотно-сальдовую ведомость) по счёту 69.1 за 1 квартал 2009 года со всеми числами и с разбивкой по всей аналитике по видам платежей в бюджет, даже по пустому субконто <...>, если оно есть

[kvadrateshka]

разбивку делала не я, а гл. бух, и спросить почему так возможности нет, хотя перед уходом сказала, что не знает как они эту сумму считают и всегда ставила наугад, а они исправляли
Полную оборотку пока дать не могу, т.к. комп с программой на работе, для себя на дом распечатала только анализ счета 69.1

[Генук]

мне нужна только ОСВ

[NikGerka]

строка 10 - это 15-3 но у меня ваши цифры не получаются