Счет фактура, отказ поставщика предоставлять

[Ирода]

Поставщик отказывается предоставлять счет-фактуру за оказанные услуги в июне, услуги оплачены полностью. Скоро отчет по НДС. Как быть в данной ситуации? Есть ли законные способы надавить на поставщика. Кроме уговоров.

[Анжелика Ник]

только счет-фактуру или акт тоже? чем мотивируют отказ?

[Ирода]

Акт предоставили. А вот счет-фактуру предоставят когда акт будет подписан с нашей стороны. Дело в том, что мы арендуем помещение у них и уже нашли другой офис, собираемся съезжать. В ответ они стали нам вставлять палки в колеса, то сначала не хотели возвращать обеспечительный взнос, хотя в договоре четко прописано. Теперь они нашли способ помотать нервы со счет-фактурой.:

[Солнышко 2006]

НК ст.168 пункт 3
3. При реализации товаров (работ, услуг), передаче имущественных прав, а также при получении сумм оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав выставляются соответствующие счета-фактуры не позднее пяти календарных дней, считая со дня отгрузки товара (выполнения работ, оказания услуг), со дня передачи имущественных прав или со дня получения сумм оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав.

[jul-2000]

арендуем помещение у них

за оказанные услуги в июне

Аренда - не услуга и акт тут вовсе не нужен.
Насчет СФ - напишите письмо на имя руководителя со ссылкой на НК и просьбой объяснить причины не предоставления вам СФ со ссылкой на законодательство.

[Анжелика Ник]

а вы почему акт не подписываете? отдайте его если он им нужен-они вам в обмен счет-фактуру

[Аноним]

НК ст.168 пункт 3
3. При реализации товаров (работ, услуг), передаче имущественных прав, а также при получении сумм оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав выставляются соответствующие счета-фактуры не позднее пяти календарных дней, считая со дня отгрузки товара (выполнения работ, оказания услуг), со дня передачи имущественных прав или со дня получения сумм оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав.

А можно вопросик по теме? Если организация оказывает услуги в июне, может ли она выставить счет-фактуру 1 июля? Ведь не нарушается этот пункт в данном случае?

[Белка ТНТ]

Аноним, а что в июне ей религия не позволяет выписать? Если получен аванс, то с/ф на аванс все равно выписывать.

выставляются соответствующие счета-фактуры не позднее пяти календарных дней

то есть если не позднее 5 кал.дней то выставляйте

[Аноним]

Да не, не религия ! И аванс не получен. Организация оказывает услуги, ежемесячно выставляет сч/ф , акты, все как полагается. Соотв-но оплачиваются услуги после выставления актов, сч/ф, по условиям договора в течение 5-10 кал. дней. Но вот некоторые покупатели упираются, хотят, чтобы сч/ф была выставлена последним числом каждого месяца. А нам удобней половине покупателей выставлять первым числом следующего месяца. Так нарушаем, или нет?

[Tortilla]

А можно вопросик по теме? Если организация оказывает услуги в июне, может ли она выставить счет-фактуру 1 июля? Ведь не нарушается этот пункт в данном случае?

а смысл? Реализацию вы все равно обязаны отразить в июне....

[Аноним]

Что-то я не понимаю, наверное... Если сч/ф выставлена первым июля (и акт тоже), то почему мы должны реализацию в июне отразить? Объясните начинающему

[Tortilla]

я писала о реализации в июне исходя из ваших слов

организация оказывает услуги в июне

, что для меня подразумевает и подписание акта июнем.
Ибо оказание услуг = дата акта

[Аноним]

Значит, если мы оказываем услуги в июне, то и акт должны подписать последним днем июня, так?

[jul-2000]

и акт должны подписать последним днем июня

Это будет удобней для обеих сторон.

[Аноним]

То есть не можем мы выставить акт 1 числом следующего месяца?

[Аноним]

А чем удобней, jul-2000?

[jul-2000]

Аноним, исполнитель по-любому обязан принять в качестве дохода (и базы по НДС) выручку по этой услуге в июне, даже если акт и СФ датированы 04.07.09г. А вот у заказчика начнутся разночтения, ему придется в июне заплатить НДС, поскольку принять в зачет по вашему СФ он сможет только по мере получения СФ, т.е. в июле. И с включением в расход тоже возникнут разночтения в каком периоде, в июне или июле включать, грозящие "разборками" с налоговой. Соответственно, выписывая документы июньские июлем, этих клиентов вы, скорее всего, потеряете.

[Вям]

То есть не можем мы выставить акт 1 числом следующего месяца?

можете. но если он за прошлый месяц, это будет стоить вашему клиенту как минимум дополнительного интервью с проверяющим, даже при условии, что в сам акт вы в явном виде впишете, что услуги оказаны в июне. А если формулировку сочтут неодназначной, то и совсем неудобно получится.
А главное -вам то это зачем?

[Лоллка]

Аноним, исполнитель по-любому обязан принять в качестве дохода (и базы по НДС) выручку по этой услуге в июне, даже если акт и СФ датированы 04.07.09г. А вот у заказчика начнутся разночтения, ему придется в июне заплатить НДС, поскольку принять в зачет по вашему СФ он сможет только по мере получения СФ, т.е. в июле. И с включением в расход тоже возникнут разночтения в каком периоде, в июне или июле включать, грозящие "разборками" с налоговой. Соответственно, выписывая документы июньские июлем, этих клиентов вы, скорее всего, потеряете.

Мне кажется, что с датой выставления документов не все так однозначно. Мы, например, услуги по оказываем и отчитываемся ежемесячно, но... стоимость услуг не может быть четко определена в последний день месяца, т.к. в этот день все еще идут продажи услуг. Следовательно - я физически не могу выставить документы последним днем периода оказания услуг. А если дело касается выславления документов нерезидентам, то отражение дохода в том периоде, когда услуги оказаны - вообще почти нереально. Работаем с крупнейшими компаниями - у всех по-разному, но из них почти никто не настаивает на выставлении документов последним числом месяца оказания услуг)) Да и налоговая ни разу не задала по этому поводу вопросов, так же, как аудиторы.