Пени за просроченную поставку товара

[claranic]

Добрый день!
Первый раз сталкиваюсь с таким вопросом, мы сделали предоплату по договору 70% от суммы, товар нам привезли с задержкой в 22 дня, директор посчитал пени за эти 22 дня от общей суммы договора с НДС, и мы заплатили окончательный расчет по договору за минусом пеней.

1.Правильно ли директор посчитал пени от суммы с НДС?
2.какие мне в налоговом учете сделать проводки на эту разницу???? каждый день проводки начислять?
3.не понимаю,куда НДС деть,что с прибылью

[FM]

1.Правильно ли директор посчитал пени от суммы с НДС?

угу.

2.какие мне в налоговом учете сделать проводки на эту разницу????

Д 76 к 91 Начислена пеня поставщику по условиям договора
Д 60 к 76 зачет

3.не понимаю,куда НДС деть,что с прибылью

Какой НДС? С прибылью- заплатить налог, если на ОСНО.

[claranic]

FM, спасибо, сделала бухгалтерскую справку,

я правильно поняла,что если сумма пеней 10 000руб, то я, приняв на внереал.доходы эту сумму, заплачу с нее налог на прибыль и все?

[FM]

я правильно поняла,что если сумма пеней 10 000руб, то я, приняв на внереал.доходы эту сумму, заплачу с нее налог на прибыль и все?

угу.