Прибыль в ф№2 и в балансе

[Cordy]

Помогите, пожалуйста, разобраться. В форме №2 за 1 кв. была строчка 190 «Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи» и тогда стр 190 «чистая прибыль отчетного периода соответствовала стр.490 разд. III баланса. В новой же электронной форме №2 отчёта о прибылях и убытках строка 190 отсутствует, а есть стр. 150 «Текущий налог на прибыль» (которая должна, я так понимаю, соответствовать стр. 180 расчёта налога на прибыль за полугодие) и теперь на разницу между расчётной суммой налога на прибыль и фактически уплаченной(по авансовым платежам), а также другие обязательные платежи, включая штрафы и пени, не совпадает сумма прибыли по балансу (стр.490) и стр. 190 формы №2.
В связи с этим вопросы:
1. Может ввести стр. 151 в ф.№2 и с минусом отразить эту разницу?.
2. Или эти суммы и не должны совпадать? Увязываются ли эти суммы налоговой?
Спасибо.

[Инна_О]

стр. 150 «Текущий налог на прибыль» (которая должна, я так понимаю, соответствовать стр. 180 расчёта налога на прибыль

правильно понимаете.

на разницу между расчётной суммой налога на прибыль и фактически уплаченной(по авансовым платежам)

а причем тут уплата?

также другие обязательные платежи, включая штрафы и пени,

добавьте необходимую вам строку во вторую форму.

[Cordy]

а причем тут уплата?

Прибыль по балансу учитывает фактически уплаченный налог на прибыль за полугодие, а в стр.150 ф.2 указывается расчётная сумма текущего налога за полугодие по Отчёту по прибыли. Или я не права?

добавьте необходимую вам строку во вторую форму.

Это правда допустимо в новой электронной форме?

[Инна_О]

Прибыль по балансу учитывает фактически уплаченный налог на прибыль за полугодие, а в стр.150 ф.2 указывается расчётная сумма текущего налога за полугодие по Отчёту по прибыли. Или я не права?

не правы. прибыль по балансу в строке 470 (столб.4-столб.3) = столб. 3 стр.190 ф.2
А переплаты и недоимки по налогам вы отразите в стр.240 или стр.624 баланса.

[Инна_О]

Это правда допустимо в новой электронной форме?

правда.

[Cordy]

Спасибо!

[Аноним]

А что за новая электронная форма, ничего о ней не слышала.
на старых бланках форму №2 не примут?

[Инна_О]

А что за новая электронная форма, ничего о ней не слышала.
на старых бланках форму №2 не примут?

новая ЭЛЕКТРОННАЯ форма (т.е. версия), сама форма изменений не претерпевала.

[Жужа-2009]

[QUOTE=Инна_О;52255445]не правы. прибыль по балансу в строке 470 (столб.4-столб.3) = столб. 3 стр.190 ф.2
У меня из-за округления подсчетов в ф.2 получилась разница - в строке 190 - 53, строка 470(столб.-столб.3)=54. Успокойте, что это нормально..

[Жужа-2009]

сорри, цитата вышла косячно

[Аноним]

не правы. прибыль по балансу в строке 470 (столб.4-столб.3) = столб. 3 стр.190 ф.2
А переплаты и недоимки по налогам вы отразите в стр.240 или стр.624 баланса.

скажите пожалуйста, у меня на сумму пеней не идет баланс....я что-то неправильно делаю??=( начислено д99к... что-то еще нужно провести??

[Генук]

актив не идёт с пассивом?

[lmsadly]

А если в декларации по налогу на прибыль уменьшаем налоговую базу на сумму убытка предыдущих лет, то как это должно быть отражено в ф.1 и ф.2?

[Инна_О]

скажите пожалуйста, у меня на сумму пеней не идет баланс....я что-то неправильно делаю??=( начислено д99к... что-то еще нужно провести??

если запись двойная, то баланс не может "не идти", просто что-то потеряли при заполнении формы...

А если в декларации по налогу на прибыль уменьшаем налоговую базу на сумму убытка предыдущих лет, то как это должно быть отражено в ф.1 и ф.2?

строки "Отложенные налоговые активы"
Или вы ПБУ-18 не применяете?

[Простая]

скажите, нужно ли переносить остаток строки 180 с прошлого года в этот?

[Инна_О]

скажите, нужно ли переносить остаток строки 180 с прошлого года в этот?

вы про какую строку какой формы?

[Ольгушечка]

Подскажите пожалуйста, я начисляю пени по налогам
99-68 ..Пени в форме 2 куда должны попасть? в строку прочие расходы или их нужно отразить отдельной строкой после строчки "текущий налог на прибыль"???

[Генук]

в 180

[Ольгушечка]

Ага, я так и хочу поставить, но почему то програма их ставит в строку 100.

Генук , спасибо!