НДС и налог на прибыль

[lenaxxd]

Помогите, пожалуйста, рассчитать НДС и Налог на прибыль. Ситуация такая:2 вида деятельности: ОСНО и ЕНВД.Начало деятельности 1 июня. Общая сумма выручки от 2-х видов деятельности 31000, от деятельности по ОСНО 9300. До начала деятельности были расходы, которые я относила на 97 счет, сумма расходов 45000 (заработная плата, арендная платы, покупка материалов для деятельности, плата за ведение счета, за гос пошлины).
Как рассчитать:
НДС (9300(все суммы по кассе по отделу ОСНО пробивается уже с НДС 18%) 9300*18/118=1419 - перечисляем в бюджет до 20 июля
Налог на прибыль 9300*24%=2232
я думаю, что так, только как учесть сумму расходов?

[FM]

НДС (9300(все суммы по кассе по отделу ОСНО пробивается уже с НДС 18%) 9300*18/118=1419 - перечисляем в бюджет до 20 июля

А суммы НДС по материалам? НДС по аренде? НДС по авансам? Ну и до 20 платится 1/3 платежа обычно....

[lenaxxd]

Деятельность солярий облагается НДС. 9300 выручка солярия

[FM]

Хотя, конечно, если у вас раздельный учет не ведется оно вам и не нужно... , заплатили с выручки, а вычеты - эт лишнее...

[FM]

Налог на прибыль 9300*24%=2232

НДС из налогооблагаемой базы забыли убрать... и ставка 20%

[lenaxxd]

Получается расчет НДс будет такой?
А как расчитать налог на прибыль?

[lenaxxd]

Т.е. 7881*20%=1576,2 - платится до 25 июля
как в процентах тогда распределяется налог на прибыль между федеральным бюджетом и бюджетом субъектов РФ?
А как быть с расходами на 97 счете?

[FM]

lenaxxd, спрашиваю еще раз -НДС по материалам был? НДС по аренде был?

А как расчитать налог на прибыль?

а 25 главу НК РФ почитать слабо?

[lenaxxd]

НДС был по услугам

[lenaxxd]

А поняла: НДС по аренде был в размере 1200, по мактериалам не было

[FM]

Аренда относится к обоим видам деятельности?

[lenaxxd]

Да, аренда относится и к ОСНО и к ЕНВД

[FM]

Часть НДС по аренде можно вычесть из НДС с выручки, если пропишите в УП порядок ведения раздельного учета.

[lenaxxd]

Спасибо за помощь

[Анна87]

Налог на прибыль 9300*24%=2232
С 2009г. ставка налога на прибыль 20%!

[хеда]

lenaxxd, Если вы не можете четко разделить расходы по деятельности ОСНО и ЕНВД, то вам нужно использовать к-т расчитанный как отношение выручке по ОСНО ко всей полученной выручке (выручка считается без НДС) полученный к-т Используется для расчета расходов, которые можно отнести в уменьшение налоговой базы по прыбыли и расчета НДС для вычета Например получили к-т в вашем случае 31000-ндс/9300-ндс= например 0,25 тогда НДС, котрый вы сможете принять к вычету по каждой сч-ф, полученной от поставщиков вы принимаете к вычету в размере 0,25%, так же все расходы. Помимо этого вам необходимо проверить начисление ЕСН и ОПС во всяком случае по з/пл администрации, какая сумма уменьшает прибыль, какая не уменьшает, можно по тому же к-ту только ежемесячно (это в случае ,если у вас придвидится регрессия) К.т расчитывать нужно про выручке каждого налогового периода по ЕНВД.

[lenaxxd]

Еще раз спасибо! С расчетом налога на прибыль и НДС справилась, но никак не могу понять про их уплату:надо перечислить НДС и налог на прибыль до 28 (прибыль), 20(НДС) июля в общей сумме или до 28\20 июля 1\3 от суммы начисления, до 28\20 августа еще 1\3 от суммы и до 28\20 сентября еще 1\3?

[FM]

налог на прибыль в общей сумме, НДС -1/3

[lenaxxd]

Спасибо!

[lenaxxd]

Здравствуйте, подскажите пожалуйста.Деятельность началась в июне 2009 года, поэтому за 2 квартал 2009 года НДС перечисляла в июле в полной сумме.За 3 квартал НДС перечисляется по 1/3 от суммы 2 квартала. А в какие месяцы должно быть перечисление июль, август, сентябрь или октябрь, ноябрь, декабрь?

[А.ша]

Деятельность началась в июне 2009 года, поэтому за 2 квартал 2009 года НДС перечисляла в июле в полной сумме

ну и зря могли по 1/3 20.07, 20.08, 20.09

в какие месяцы должно быть перечисление июль, август, сентябрь или октябрь, ноябрь, декабрь?

20.10, 20.11, 20.12

[lenaxxd]

Спасибо!!!