ООО начислило и выплатило в январе дивиденды физ.лицу (учредителю) по итогам года, нужно ли в декларации по прибыли отразить на листе 3 данные? и нужно ли как ниб уведомлять об этом инспекцию?
ООО начислило и выплатило в январе дивиденды физ.лицу (учредителю) по итогам года, нужно ли в декларации по прибыли отразить на листе 3 данные? и нужно ли как ниб уведомлять об этом инспекцию?
Лист 3 - это не для физ. лиц.
Инспекцию вы "уведомите", когда подадите справку 2-НДФЛ за 2009 г. на этого физ. лица.
Вы же удержали у него НДФЛ?
Это правильно?? По выплатам дивидендов физ. лицам-резидентам не надо заполнять Лист 3 Прибыли?
Заполняется расшифровка к листу №3, а в листе №3 заполняется стр.053(если физик резидент) и 030 если не резидент.Kantry-посмотрите внимательно но лист №3.
Спасибо, Аноним, а то закрались сомнения... перв. раз сталкиваюсь с таким отражением.
А строки 070, 090 и 120 пустые??
А в разделе В - расшифровка дается по юр. лицам...
А в разделе В - расшифровка дается по юр. лицам... .Но и по "физикам" тоже.
Стр.070, 080,120 надо Вам определяться были ли или нет у Вас эти суммы за отчетный период, стр.090 определяется автоматически из стр.050.Я бы посоветовал прочитать Инструкцию о порядке заполнения декларации по налогу на прибыль.
Всегда сперва читаю инструкции, просто несколько не понятно - нет указания на физ. лиц -Сообщение от Аноним
В Разделе В «Реестр – расшифровка сумм дивидендов (процентов)» по РОССИЙСКИМ ОРГАНИЗАЦИЯМ – плательщикам налога на прибыль, облагаемых по налоговой ставке 9 или 0 процентов, расшифровка выплаченных сумм дивидендов (процентов) производится по каждому получателю доходов по реестру с указанием полного наименования получателя, юридического адреса получателя с указанием кода субъекта Российской Федерации согласно Приложения № 2 к настоящему Порядку, руководителя организации – налогоплательщика, контактного телефона, суммы дохода, даты перечисления дивидендов, суммы налога.
В декларации по налогу на прибыль этот расчёт называется "Расчет налога на прибыль организаций, удерживаемого налоговым агентом", а разве, вы, в данном случае являетесь налоговым агентом по налогу на прибыль?
Доброго Вам дня. Подскажите пожалуйста, заполняю декларацию по прибыли за 1 полугодие первый раз, не знаю как заполнять раздел 1 в строках 120-140 и 220-240 и надо ли это делать
Надо, если это условие не выполняется:надо ли это делать
"3. Организации, у которых за предыдущие четыре квартала доходы от реализации, определяемые в соответствии со статьей 249 настоящего Кодекса, не превышали в среднем трех миллионов рублей за каждый квартал, а также бюджетные учреждения, иностранные организации, осуществляющие деятельность в Российской Федерации через постоянное представительство, некоммерческие организации, не имеющие дохода от реализации товаров (работ, услуг), участники простых товариществ в отношении доходов, получаемых ими от участия в простых товариществах, инвесторы соглашений о разделе продукции в части доходов, полученных от реализации указанных соглашений, выгодоприобретатели по договорам доверительного управления уплачивают только квартальные авансовые платежи по итогам отчетного периода."
НК РФ гл.25 ст.286 п.3
Спасибо
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
