Подскажите, пожалуйста, как лучше поступить в такой ситуации:
Бухгалтерия, общая система. В организации вводили остатки по счетам вручную. Остаток по счету Н05.01 (первоначальная стоимость) внесли нормально, а по Н05.02 (амортизация) - не внесли. Прошел год. Вследствии нелувых остатков на Н05.02 амортизация в течении этого года считалась как бы заново, с нуля. В том числе и для тех ОС, по срок использования которых истек в этом году, она продолжает считаться.
Получается что:
1) часть амортизации начислена излищне
2) лишняя амортизация продолжает начисляться
Вопрос - как в такой ситуации корректно привести в порядок состояине амортизации по НУ на сегодняшний день?
Амортизация начисляется проводкой дт.Н01.06 - кт.Н05.02. Корректно будет избавиться от начисляемой сейчас амортизации тем, что открорректируем остаток, например, на начало текущего года по Н05.02? И какой проводкой, с пустой корреспонденцией, или через Н01.06 тоже?
Не знаю тонкостей налогового учета, поэтому опасаюсь напортачить.
