Опять комиссия

[FVodo]

Сразу скаже, что прочитал все, что мог понять , на этом форуме про комиссию+УСН.
Ситуация: Клиент нам платит 1000 (в период: август-декабрь), мы перечисляем 900 поставщику (в декабре). Поставщик нам поставляеи товар раз в месяц (январь-июнь) на сумму 900.Получаеться наше вознагрождение 100, но на какой месяц его отнести. ??? На момент когда мы полностью выполнили свои обязанности по договору или нет?
По документам:
Поставщик поставляет нам товар с НДС, клиент тоже с НДС, но мы то нет. Т.е. поставщик нам дает счет-фактуру с НДС, что делать нам с этим, так как товар по договору нам не пренадлежит, что делать с НДС, так как клиент то является плательщиком НДС, как нам передать ему эту НДС?

[mvf]

наше вознагрождение 100, но на какой месяц его отнести.

Когда поступили (август-декабрь).

как нам передать ему эту НДС?

Отразить в отчете и приложить копию СФ поставщика.

[Аноним]

Когда поступили (август-декабрь).

346.17 1. В настоящей главе датой получения доходов признается день поступления средств на счета в банках. Т.е. получаеться доход будет в октябре, а расход по нему будет только в июне, когда мы доставим все. Это мы заплатим большой налог в январе, а потом будем все остальные месяца работать в убыток и платить мин. ставку. И деньги вернуться только через год в след. январе

Отразить в отчете и приложить копию СФ поставщика.

Проблема в том что от этого поставщика будет товар не только ему. А ему будет товар не от одного поставщика, это получаеться мы каждому клиенту выложим полностью расклад как мы работаем с поставщиками, вплоть до объема заказов А как же конкуренты, они же это могут узнать

[FVodo]

Забыл подписаться

[FVodo]

А нет, это же договор комиссии и налог береться с выручки (комиссионных), которая получилась после выполнения договора полностью, разве это не будет июнь?

[ASK]

А ему будет товар не от одного поставщика, это получаеться мы каждому клиенту выложим полностью расклад как мы работаем с поставщиками, вплоть до объема заказов А как же конкуренты, они же это могут узнать

Это отрицательная сторона договоров комиссии

[ASK]

mvf,
А почему в августе-декабре доход? Услуга-то еще не оказана? Разве это можно доходом считать?

[mvf]

ASK, организация на УСН ... вознаграждение поступило в авг-дек ... кассовый метод ... etc ...

[ASK]

mvf, все равно не пойму... Если деньги поступили в августе-декабре, а услуга оказана в январе, почему это доход, это ж аванс только получается.

[mvf]

НК-346.17
1. ... датой получения доходов признается день поступления средств на счета в банках и (или) в кассу, ... (кассовый метод).

Нет 'привязки' к реализации.

[ASK]

А... спасибо,вспомнила здесь было http://forum.klerk.ru/showthread.php...E4%EE%F5%EE%E4

Несправедливо как-то...


mvf, а как же тогда быть если сделка не состоялась и аванс вернули, в следующем налоговом периоде, при УСНО в частности?

[ASK]

mvf,
И еще, наверное, тогда в данном конкретном случае было бы лучше, если бы комиссионер не удерживал вознаграждение. а комитент потом бы присылал, после совершения сделки с покупателем? А полученные средства на закупку товара ничем бы не облагались?

[mvf]

аванс вернули, в следующем налоговом периоде

Включить в расходы.

еще, наверное, тогда в данном конкретном случае было бы лучше, если бы комиссионер не удерживал вознаграждение. а комитент потом бы присылал, после совершения сделки с покупателем? А полученные средства на закупку товара ничем бы не облагались?

Конечно лучше. Ничем.

[ASK]

mvf, спасибо