 |
Добрый день.
Наша фирма является платильщеком НДС. У нас клиент находится в Европе, и соответственно НДС им выставлять не нужно, мы им оказали услуги по продвижении в интенете. Как быть с НДС платить или нет. Если опираться на статью 148 НК то вроде выходит нет, но как то боязно что то не заплатить в налоговую.
если вы являетесь плательщиком НДС, то и документы должны в любом случае выставлять с НДС. и соответсвенно платить НДС
Солнышко, прежде чем давать такой совет, я бы настоятельно рекомендовал почитать 21-ую главу нкСообщение от Солнышко 2006
перечитала и теперь не уверена в своем совете.
Так как быть то?
Скорее всего так:
Продвижение в интернете - это рекламные услуги. Место реализации определяется "по покупателю", соответственно у вас будет не территория РФ. Т.е. нет НДС
А в налогувую, нужно предоставить договор или еще какие то документы
а в банке все оформили?У нас клиент находится в Европе,
да и паспорт сделки и все справки
А входящий НДС от моих исполнителей(на территории РФ и платят НДС) по этой сделки я могу к зачету взять?
нет
9 раздел, могут по камеральной документы запросить
это вы про документы или про НДС, поясните пожалуйста очень важно
Разобралась, если кому интересно, то сделаю краткую справку:
1. Договора на рекламные услуги, заключенные с иностранной компанией (находящейся за пределами РФ) в соответствии с пп.4 п.1 ст.148 НК РФ НДС не облагаются.
2. Поскольку этот вид работ освобождается от налогообложения, НДС с полученной предоплаты также не уплачивается.
3. Организации, оказывающие рекламные услуги, суммы "входного" НДС по товарам (работам, услугам), используемым при их осуществлении, к вычету не принимают. Эти суммы включаются в стоимость экспортных услуг на основании подп.2 п.2 ст.170 НК РФ.
Всем большое спасибо.
Еще налоговики рекомендуют в этом случае вести раздельный учет "входящего" НДС, если есть еще облагаемая деятельность...
немного не поняла как это раздельный учет?
см. п.4 ст. 170 НК РФ.
Постите меня глупую, статью прочитала, но вот на пректике как ее применить ни как не пойму,
Это что, мне отдельные субсчета к счету 19 завести по таким операциям или как ?
завести, в учетной политике указать порядок распределения "общего" НДС.Это что, мне отдельные субсчета к счету 19 завести по таким операциям или как ?
Ужас, у меня один такой договор и больше не будет.
То есть на практике в учете у меня получится:
Д20 К60
Д 19.3. не обл. опер. К60
Д90.2 К 19.3. не обл. опер
только не на 90, а на 20.Д90.2 К 19.3. не обл. опер
Спасибо.
А у меня еще вопрос, а обязательно в учетной политике писать что, Входящий НДС принимаются к вычету либо учитываются в стоимости в той пропорции, в которой они используются для производства, или можно написать что, распределение ведется не пропорционально, а непосредственно по договорам
По каким договорам вы НДС с аренды офиса, например, непропорционально делить будете?распределение ведется не пропорционально, а непосредственно по договорам
не подумалаПо каким договорам вы НДС с аренды офиса, например, непропорционально делить будете?
а как же быть, я хочу входящий НДС на затраты по данному договору целиком списать а не в пропорции считать? что делать то?
Машуша7, вы НДС по прямым затратам прямо и делите, а общие по пропорции
а можеь написать что входящий НДС по общехозяйственным расходам отраженным на счете 26 распределению не подлежит, а распределяется только тот, затраты которого учитываются на 20 счете
Еще вопрос, кроме 19 счета, еще к каким ни будь счетам субсчета открывать нужно?
Это противоречит 170 статье НКможеь написать что входящий НДС по общехозяйственным расходам отраженным на счете 26 распределению не подлежит
Если один договор, то наверняка можно применить п. 4 абз. 9 и не распределять 26 счет
нет у этого договора очень большая сумма и под этот пункт он не подходит
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием