за нас проплатил учредитель

[Меркуш]

Всем добрый день!
Помогите разобраться в ситуации, пж-та - или есть где почитать про это?
В прошлом году мы ввезли из Италии запчасти для оборудования, у нас была отсрочка платежа и в балансе, как положено, числилась задолженность перед контрагентом.
В мае я получаю от этого контрагента письмо, что они списывают с нас этот долг, т.к. за нас им заплатил наш учредитель-нерезидент.
У меня две проблемы:
1. Здесь есть база для начисления НДС?
2. Для налога на прибыль это включается в н/о базу или нет - если это "подарок" от учредителя, то не включается в базу, т.к. учредитель 100%, но, с другой стороны, долг-то списал не учредитель, а другая фирма????

Заранее спасибо за помощь!

[Smic]

1. Здесь есть база для начисления НДС?

Нет, НДС вы заплатили таможне при ввозе.

2. Для налога на прибыль это включается в н/о базу или нет - если это "подарок" от учредителя, то не включается в базу, т.к. учредитель 100%, но, с другой стороны, долг-то списал не учредитель, а другая фирма????

Нет прибыли. Долг списан в связи с погашением Учредителем.

[Smic]

Нет прибыли. Долг списан в связи с погашением Учредителем.

В смысле: нет налогооблагаемой прибыли.

[Меркуш]

а кроме письма от контрагента надо взять письмо от учредителя, что они за нас проплатили - а то так получается, что я узнала про его "подарок" как-то опосредованно?

про НДС - да, я заплатила на таможне НДС, кот. потом собиралась принять в зачет. Но теперь разве не появляется база для НДС "исходящего" - т.е. в результате будет по данной операции какя-то разница по расчетам с бюджетом: НДС, начисл. по "подарку" от учредителя - НДС, уплаченный мной на таможне при ввозе?

[Smic]

а кроме письма от контрагента надо взять письмо от учредителя, что они за нас проплатили - а то так получается, что я узнала про его "подарок" как-то опосредованно?

Я думаю, достаточно взять копии документов, подтверждающих платеж

Но теперь разве не появляется база для НДС "исходящего" - т.е. в результате будет по данной операции какя-то разница по расчетам с бюджетом: НДС, начисл. по "подарку" от учредителя - НДС, уплаченный мной на таможне при ввозе?

Нет не появляется. Безвозмездная помощь не облагается НДС-м.