НДФЛ с физлица 60 счет

[kirilova]

Здравствуйте, помогите разобраться. Наша организация заключила договор аренды ТС с физлицом, в этом случае мы выступаем налоговыми агентами. Какие проводки сделать, чтобы начислить НДФЛ с суммы, которую должно получить физлицо? От него у меня есть акта на выполненные работы, поступление я провожу на 60.01. Может как-то по-другому надо было проводить?

[Январь]

При выплате удержать:
60 - 68/НДФЛ

[kirilova]

а начисление необязательно проводить?

[Марина Бухг]

Д 44 (20) К 60 - расходы на аренду
Д 60 К 50 (51) - оплачены услуги за минусом НДФЛ
Д 60 К 68 - начислен и удержан НДФЛ
Д 68 К 51 - уплачен НДФЛ в бюджет

[kirilova]

Марина Бухг, Спасибо!!!

[Аноним]

Здравствуйте, а подскажите пожалуйста каким документом провести в бухгалтерии 7,7 удержание НДФЛ (у меня аренда авто без экипажа).и как мне быть если за предыдущие 2 месяца мы не удерживали с арендной платы НДФЛ??? подскажите плиз,(((

[Январь]

подскажите пожалуйста каким документом провести в бухгалтерии 7,7 удержание НДФЛ (у меня аренда авто без экипажа).

"Начисление зарплаты" попробуйте

и как мне быть если за предыдущие 2 месяца мы не удерживали с арендной платы НДФЛ???

Удержать всё со слующей выплаты

[Аноним]

Спасибо большое, а как бытьс пеней?? Платить или ждать пока попросят???

[Melindachelsi]

А принципиально использовать в данном случае 60 счет?! Допускается ли использование 76.5?

[GBanastasia]

А принципиально использовать в данном случае 60 счет?! Допускается ли использование 76.5?

Более того, 76- то и рекомендуется

[Melindachelsi]

И хотела бы уточнить, правильно ли я понимаю, что с арендной платы в 28 тысяч, я должна удержать и перечислить в бюджет 3640 рублей?

[Нектонет]

Начисление з/пл это 70 сч. Здесь ндфл надо начислять в док-те акт выполненых услуг на 68сч ручками. Вы же приходуете у себя услуги вот и прписываете 44 аренда без ндфл, 68 в этом же док-те - ндфл начисленный с услуги. Я бы через 76, а не через60 проводила бы.

[Нектонет]

Да 3640 это правильно, но вы эту сумму должны вычесть из 28 тыс при выплате аренды.

[Melindachelsi]

Спасибо

[Melindachelsi]

Правильно ли я определила КБК для уплаты удержанного налога - 18210102021011000110. Проверьте, пожалуйста.

[Нектонет]

Правильно