Списание НДС

[Наперстянка]

ООО занимается только начислением доходных и расходных % по заемным векселям (ОКВЭД 65.23), которые будут погашены в 2012г. Данные операции в учете оформляются: Д 67.4 К 91.1 и Д 91.2 К 76.5. ООО арендует офисное помещение. Услуги по аренде облагаются НДС, который отражается на сч. 19. Как быть с входным НДС: учитывать в стоимости аренды или списывать без уменьшения прибыли на 91.2? Заниматься другими видами деятельности ООО не планирует.

[марусяО]

если доходы только от деятельности необл НДС, то входной НДС к вычету брать не следует. этот НДС является расходом.

[Наперстянка]

Но операции по начислению процентов не включены в перечень необлагаемых видов деятельности ст. 149 НК РФ.

[FM]

Но операции по начислению процентов не включены в перечень необлагаемых видов деятельности ст. 149 НК РФ.

Наперстянка, предполагаете, что данные операции являются объектом налогообложения по НДС?

[Сафа]

У вас не операции не по начислению процентов, а получение и предоставление займов. ИМХО,