Декларация по налогу на прибыль

[Univers]

Ситуация такая: В 1 кв 2009г был убыток, но авансовые ежемесячные платежи уплачивали, всего за квартал = 600000 (для упрощения задачи не делю по бюджетам). В декл. за 1 кв эту сумму поставила в строку 210, программа 1С поставила налог к уменьшению: строки 280 и 281. Во 2 кв авансовых платежей к уплате нет.
Теперь за полугодие прибыль, налог исчислен в сумме = 400000 (строка 180). Учитывая уже начисленные 600000, получается к уменьшению = 200000, это встало в программе само по строкам 280 и 281.
А вопрос в том, что вроде теперь нужны авансовые платежи за 3 кв. Строка 180 декл за полугодие минус стр.180 декл за 1 кв. = 400000.
Ответьте, пожалуйста, знающие люди, как в таком случае заполняется стр. 290 и как платить. Заранее спасибо.

[МимоПроходила]

Теперь за полугодие прибыль, налог исчислен в сумме = 400000 (строка 180). Учитывая уже начисленные 600000, получается к уменьшению = 200000, это встало в программе само по строкам 280 и 281.

у Вас же не начисленные 600, а уплаченные
как же само встало в строки эти?

[AlexVX]

Строка 290 заполняется цифрой 400000.
Соответственно разбейте эту сумму в строках 300 и 310 по бюджетам. Потом в разделе 1.2 они разделятся на три равные части помесячно.

А платить вам надо так. В налоговую отнести письмо с изложением того, что имеется переплата по авансам в сумме ___, в том числе в бюджеты ___, и просьбой в соответствии со ст. 78 НК РФ зачесть эту переплату в счет предстоящих авансовых платежей.

Платить авансы будете фактически только в августе 66666 и в сентябре 133333.

[Бухающий Леший]

В декл. за 1 кв эту сумму поставила в строку 210, программа 1С поставила налог к уменьшению: строки 280 и 281

600 000 ? (уплаченные вами в течении 1 квартала, по декл за 3 кв 2008года, стр 290?)
непонятно тогда что у вас тут тогда:

Теперь за полугодие прибыль, налог исчислен в сумме = 400000 (строка 180). Учитывая уже начисленные 600000, получается к уменьшению = 200000, это встало в программе само по строкам 280 и 281.

вы ж их учли уже и уменьшили в 1 квартале..

как в таком случае заполняется стр. 290

сами ж написали:

авансовые платежи за 3 кв. Строка 180 декл за полугодие минус стр.180 декл за 1 кв. = 400000.

[Univers]

Уважаемый леший!
Мне казалось я так понятно изложила ситуацию, а теперь и сама ничего не понимаю.
Сначала:
1. В 1 кв 2009 г мы платили авансы за этот же первый квартал, исчислены они были на основании декларации за 3 кв.2008г.
2. В декларации за 1кв эта сумма стоит в строке 210 и разбита в 220 и 230.
3. В 1 кв был убыток, налога нет, 1с мне в уменьшение налога (строки 280 и 281) ставит мои авансы. В строках 290,300,310 декл 1квартала прочерки.
4. Декларация за полугодие: есть прибыль, но налога нужно всего 400 т.р., а мы начислили авансов 600т.р. 600т.р я ставлю в строку 210 - разве не правильно? Они же этого года, этого отчетного периода. 1с сама мне ставит в строки 280 и 281 к уменьшению 200т.р.
5. По инструкции в строки 290, 300 и 310 я должна поставить 400т.р., с соотв. разбивкой.
ТАК? или нет?

[МимоПроходила]

4. авансов у Вас 0 (исходя из 1кв)

[Univers]

Большое спасибо.
А налог к уменьшению так и будет стоять в 280 и 281?
И разделе 1.1?

[Бухающий Леший]

а мы начислили авансов 600т.р. 600т.р я ставлю в строку 210 - разве не правильно?

не правильно. вы их отразили в декларации за 1 квартал!
за 2009 год вы ничего не начисляли.

В строках 290,300,310 декл 1квартала прочерки.

Поэтому в декларации за полугодие у вас будет

По инструкции в строки 290, 300 и 310 я должна поставить 400т.р., с соотв. разбивкой.

[Univers]

Тут не поспоришь.
А 600 т.р. куда делись? Их как-то можно спасти?

[МимоПроходила]

Univers, они на лицевом счете же - не испарились
декларация это начисления, а не уплата (уже писала сегодня в ветке другой)

[Бухающий Леший]

А 600 т.р. куда делись? Их как-то можно спасти?

они ж отражены в декле за 1 квартал "к уменьшению"..на вашем "лицевом " в налоговой..ПЕРЕПЛАТА на "эти 600 тысяч". по декларации за полугодие вы показываете - НАЧИСЛЕНИЯ.. а платить будете, когда ПЕРЕПЛАТА закончится.