НДС и прибыль

[Anna123]

Нам оплатили в этом квартале.
Мы отгрузили в следующем квартале.
В каком квартале мы можем учесть стоимость проданных товаров-
-для налога НДС
-для налога на прибыль? Cпасибо.

[Светлана_84]

в следующем, и для ндс, и для прибыли

[Январь]

Вычет по НДС по товару - на дату оприходования
НДС к уплате - на дату продажи
Прибыли - на дату продажи
Себестоимость товара в расходы - на дату продажи

Нам оплатили в этом квартале.

Про НДС с аванса не забудьте

[Anna123]

Про НДС с аванса не забудьте

Уважаемый модератор! Объясните пожалуйста подробно, как мне поступить.
Вид деятельности - перепродажа купленных товаров.
Мы оплатили за товар в этом квартале. Получим его документарно в следующем.
Когда учесть вычет по НДС? -в этом , в следующем, или когда мы его перепродадим?

[Andyko]

добавить ко второму кварталу

[Светлана Качурина]

а что с НДС с авансов?

Уплатить в бюджет, если оплата была раньше, чем отгрузка товара.

[Anna123]

добавить ко второму кварталу

а почему в следующем во втором - пожалуйста подробно

[Andyko]

Anna123, я отвечал на Ваш вопрос на восемь минут раньше, чем вы его окончательно сформулировали.
Изначально он звучал примерно:
- а что с ндс с аванса делать?

[Anna123]

Anna123, я отвечал на Ваш вопрос на восемь минут раньше, чем вы его окончательно сформулировали.
Изначально он звучал примерно:
- а что с ндс с аванса делать?

ну почему мне так не везет!!!
а может вы поможете мне еще раз?

[Andyko]

вычет по выданному авансу можно учесть, если
он был выдан,
был выдан в соответствии с договором,
получен счет-фактура на этот аванс от поставщика.

[Светлана Качурина]

+имеется п/п на оплату

[Anna123]

вычет по выданному авансу можно учесть, если
он был выдан,
был выдан в соответствии с договором,
получен счет-фактура на этот аванс от поставщика.

значит есл счет-фактуры на 100%й аванс нет в теч 5 дней, то и ндс к вычету не примем?

[Andyko]

нет

[Светлана Качурина]

значит есл счет-фактуры на 100%й аванс нет в теч 5 дней, то и ндс к вычету не примем?

аванс может быть в любой сумме. и если на этот аванс Вам не дали счет-фактуру, то и вычета нету.

[Anna123]

аванс может быть в любой сумме. и если на этот аванс Вам не дали счет-фактуру, то и вычета нету.

спасибо, значит вычет после счет-фактуры? или судится с поставщиками, почему счета-факт вовремя не выписывают?

[Светлана Качурина]

спасибо, значит вычет после счет-фактуры?

Да, опять же смотрите пост 10,11.

или судится с поставщиками, почему счета-факт вовремя не выписывают?

В основном их не спрашивают, вот они либо вообще не делают их для покупателя, либо делают и дают с опозданием. Позвоните им и поговорите с ними.

[Anna123]

нет

Хорошо, значит должно для вычета соблюдаться 2 условия - наличие оплаты и счета-фактуры. Чего-то нет, вычет откладывается до выполнения обоих условий?

[Andyko]

я, кажется, условия уже перечислял здесь

[Anna123]

Да, опять же смотрите пост 10,11.

В основном их не спрашивают, вот они либо вообще не делают их для покупателя, либо делают и дают с опозданием. Позвоните им и поговорите с ними.

а зачем договор при 100%й предоплате? положено же сначала счет оплатить, а потом товар отгрузить, к чему лишние бумажки делать

[Светлана Качурина]

значит должно для вычета соблюдаться 2 условия - наличие оплаты и счета-фактуры.

+договор (в котором прописано перечисление аванса)

вычет откладывается до выполнения обоих условий?

Если нет, то откладывается.

[Anna123]

я, кажется, условия уже перечислял здесь

я поняла наконец

но зачем договор при 100%й предоплате? положено же сначала счет оплатить, а потом товар отгрузить, к чему лишние бумажки делать

[Светлана Качурина]

а зачем договор при 100%й предоплате? положено же сначала счет оплатить, а потом товар отгрузить, к чему лишние бумажки делать

Договор нужен все равно.

[Anna123]

Договор нужен все равно.

а если есть счет-фактура но нет оплаты в квартале

[Andyko]

то это уже не аванс;
для ндс с поступивших ТРУ оплата не важна

[Anna123]

то это уже не аванс;
для ндс с поступивших ТРУ оплата не важна

что такое ТРУ

[Andyko]

товарыработыуслуги
термин очень часто используется в НК

[Anna123]

товарыработыуслуги
термин очень часто используется в НК

а если мы-дураки отгрузили, а нам еще не уплатили

[Andyko]

то дураки начисляют ндс к уплате в бюджет

[Anna123]

то это уже не аванс;
для ндс с поступивших ТРУ оплата не важна

ДА а если оплата есть, а счет-фактуру мы выписали след квартаплом, что нам грозит и должны ли мы в месяце оплаты нам за товар принять ндс к уплате

[Andyko]

должны начислить ндс к уплате тем периодом, когда был получен аванс
еще есть варианты комбинации событий?