Закрытие месяца-суммы ЕСН по дог.подряда красным и с минусом!

[Анастасия Хаб.]

Уважаемые Клерки!
Буду очень признательна, если поможете разрешить проблему:
есть договор подряда на выполнение услуг с физлицом (не сотрудник). Бухсправкой начисляю ему доход Д44.1.1-Кр76.5,
ЕСН, взносы на ОПС - 44.1.1 - Кр 69
Д76.5 - Кр68.1 НДФЛ.
При проведении документа "Закрытие месяца" проводки на суммы ЕСН И ПФР оказываются красным и с минусом.
Если начислять через "операцию", то же самое. В качестве эксперимента пробовала 70 счет вместо 76.5, а также начисление налогов и дохода через документы "Начисление налогов, начисление зарплаты" получается коряво и суммы не правильные, хоть и черным. Что делать?
Программа 1С 7.7 Бухгалтерский учет, ОСНО, Конфигурация 7.70.504, редакция 4.5

[Генук]

"взносы на ОПС - 44.1.1 - Кр 69" - удалить безжалостно

Дт пусто - Кт ДФЛ.1 с конкретными субконто

наслаждайтесь и закрытием месяца с галкой налогов с ФОТ, и карточками 1-НДФЛ и ЕСН

[Анастасия Хаб.]

Спасибо за ответ.
сначала по совету удалила проводку только на ПФР, осталось красная одна строка ЕСН ФБ при закрытии месяца, потом удалила все проводки с 44 на 69 счет по начислению налогов, красного не осталось.
НО! начисляет ФСС, хотя выплаты физ. лицам по гражданско-правовым договорам не облагаются ФСС (п.3 ст.238 НК), а также ФФОМС и ТФОМС. и все. а где ФБ и ПФР???По другому никак нельзя?

[Анастасия Хаб.]

Сделала так:
1. Закрыла месяц с галочкой только "начисление налогов с фот" сотрудникам без подрядного договора
2. начислила бухсправкой все налоги и доход физлицу по подряду, заполнила в ней НУ
3. Закрыла месяц со всеми остальными галочками кроме налогов с фот
Появились начисления по подрядчику в счете 69 по всем нужным субсчетам, если проводила подрядчика через закрытие месяца с начислением налогов с фот - этого не было.
Насколько это неправильно, вроде логически все так?

[Анастасия Хаб.]

После этого в следующем месяце в документе закрытие месяца опять красным отражаются проводки по ЕСН по подрядчику, хотя в след месяце начислений по нему нет. Почему программа переносит это на след. месяц?

[Генук]

всё удалите и давайте договоримся - сначала думаете и спрашиваете, потом делаете...

Вы не первая в России, которая столкнулась с отражением договоров подряда в Бухии 7.7
или Вы считаете себя единственной и неповторимой?

Теория:
все зарплатные налоги считаются нарастающим итогом с начала года

Практика: в Бухии 7.7 существует справочник "Виды начислений (выплат)", который привязан ко второму оборотному субконто на счетах 70 и ДФЛ
взятие-невзятие НДФЛ, ЕСН, ПФР, травматизма строго определяется настройкой конкретного элемента данного справочника

Принцип расчёта: в доке Закрытие месяца в процедуре "Начисление налогов с ФОТ" происходит анализ накопленного сальдо по забалансовому счёту ДФЛ.х (Доходы Физического Лица) и по каждому элементу второго субконто "Виды начислений (выплат)" рассчитываются зарплатные налоги с конкретных видов дохода накопительно за год... затем минусуются накопленные налоги по 69.х по предыдущий месяц... полученный месячный результат формирует проводки по 69-ым счетам...

1. заведите новый элемент в справочнике "Виды начислений (выплат)" и назовите как удобно, например "договора услуг"... снимите крыжики ЕСН_ФСС и ФСС_НС, пробейте код дохода 2010
2. раз в месяц по договорнику проводите док Бухсправка:
Дт затраты - Кт 76.5 1000=
Дт 76.5 - Кт 68.1 130=
Дт пусто - Кт ДФЛ.1<ФИО><договора услуг> 1000=

всё
док Закрытие месяца грамотно рассчитает 69.х на полном автомате

более того - чётко будет заполняться как 1-НДФЛ, так и карточка ЕСН и ПФР и последующие выгрузки индивидуальных сведений в ИФНС и ПФР

действуйте

[Анастасия Хаб.]

Спасибо огромное за разъяснения ))!!!
Получилось бы с первого раза может быть, просто в справочнике "сотрудники" год рождения стоял не 1949 а 2049... потому и не работало...

[Luissa]

Помогите,пожалуйста.
У меня:
1С:Предприятие 7.7 (7.70 0.27)
Конфигурация(релиз1.3 (7.70.160)

В 3 квартале появились начисления по гражданско-правовому договору.
Все сделала так,как здесь написано:

1. заведите новый элемент в справочнике "Виды начислений (выплат)" и назовите как удобно, например "договора услуг"... снимите крыжики ЕСН_ФСС и ФСС_НС, пробейте код дохода 2010
2. раз в месяц по договорнику проводите док Бухсправка:
Дт затраты - Кт 76.5 1000=
Дт 76.5 - Кт 68.1 130=
Дт пусто - Кт ДФЛ.1<ФИО><договора услуг> 1000=

Но,при формировании отчета по ПФ суммы страховых взносов НЕ ПОПАДАЮТ в раздел 2.Расчет авансовых платежей по страховым взносам на обяз.пенсионн.стр-ие.
Я проверила уже и карточку сотрудника:дата ввода информации стоит правильно,пол,дата рождения есть,начисление налогов с ФОТ есть.
В видах начислений галочка стоит"начислить взносы в ПФ".
Закрытие месяца перепроводила.
Уже не знаю,что делать.
Помогите,нужно очень срочно.

[Luissa]

Клерки!!!!
Подскажите,что сделать?????

[Генук]

читайте внимательнее... это инструкция для конфигурации Бухгалтерия... но никак не для конфигурации УСН... неужели не удивило, что нет счёта ДФЛ.1 ?

[Luissa]

Удивило,я поставила на ДФЛ.01
Но а сделать то КАК в Упрощенке?????????
Неужели никто не сталкивался??????

[Генук]

в упрощёнке всё равно проводите через 70 как и зарплату

[Luissa]

Спасибо,за ответ.
Но через 70счет-это ж неверно...
Все же это не основные работники,и взносы от НС им не начислялись.
Как сделать?
Подскажите,клерки....

[Генук]

только через 70-й... иначе - переписывать типовой модуль...

а налогообложение стандартно определяется настройкой нового элемента справочника Виды начислений

[Luissa]

Спасибо за ответ,Генук.
В программе то я проведу ....
А нологовая при проверке "шею не намылит" за то,что договора подряда провели через 70?????
Может етот вариант (через 70счет) прописать в учетной политике....

[Генук]

пропишите...

я всю жизнь аренду а/м сотров веду на 70-ом и не заморачиваюсь... аудиторы лают, а караван идёт...

[Федор1]

Кто сказал, что сотрудник по договору подряда - это не ВАШ сотрудник, не понимаю...
Договор Гражданско-Правового Характера подразумевает проводки через Кт 70 в Дт 20,26,44 и т.д.. Он облагается НДФЛ (Код дохода 2010). Вся только разница в том что он, к примеру, не будет облагаться, согласно п 3 ст 238 НК, ЕСН в части ФСС (строка 1100 Авансов по ЕСН). НС тоже может не облагаться.
Сотрудники по договору подряда в ФОТ входят и 2-НДФЛ на них сдается.
Только 70 счет. Ононачно

[Анастасия Хаб!]

Здравствуйте, клерки!
Опять с проблемой, что в 2009 году - не начисляет налоги ФОТ по договору ГПХ в феврале 2010 года. Тогда все получилось по подсказке. Сейчас - стоят галочки "начислять взносы в фомс" и "страх. взносы ПФР", "ЕСН в ФБ до 2010 г" убрала. Закрытием месяца не начисляет ему налоги. проводки:
Д44.1.1 - К 76.5 - начислено вознаграждение 100;
Д76.5 - К 68.1 - начислен НДФЛ - 13;
Д пусто - К ДФЛ1 - 1000 начислен доход, облагаемый налогами, перечисленными выше.
1С 7.7, ОСНО, бух учет, редакция 4.5, релиз 513
Почему?
Тарифы в страховых взносах в разделе "Справочники - Налоги" стоят 20%, 6%, 2,9, 1,2.