Подскажите пожалуйста, если есть постоянные налоговые обязательства, должны ли данные по 99 счету в части прибыли или убытка совпадать с чистой прибылью и убытком в налоговом учете. Что то я совсем запуталась.
Подскажите пожалуйста, если есть постоянные налоговые обязательства, должны ли данные по 99 счету в части прибыли или убытка совпадать с чистой прибылью и убытком в налоговом учете. Что то я совсем запуталась.
что есть чистая прибыль в НУ?с чистой прибылью и убытком в налоговом учете
...,а на бумажке написано: Д-слева, К-справа
.
Чистая прибыль в налоговом учете это прибыль после налогооблажения.Может я неправильно выражаюсь, но я хотела бы себя проверить.
не правильно.Может я неправильно выражаюсь
В налоговом учете есть только понятия "прибыль/убыток" и налог с этой прибыли.
Понятие чистая прибыль - это бухгалтерское понятие.
Теперь по сути вопроса:
Вероятно вы хотите узнать следующее
при применении ПБУ-18 - дадолжны ли данные по 99 счету совпадать с чистой прибылью и убытком
...,а на бумажке написано: Д-слева, К-справа
.
Бухгалтерский убыток 3321,9; условный доход по налогу на прибыль 797,2 ; Постоянная разница 315,7;ПНО 75,7; текущий налог на прибыль 721,5. Это н.у. В бухгалтерском учете у меня данные: по счету 99.1 убыток совпадает, счет 99,2 тоже совпадает, а сальдо по счету не совпадает,.к. я не знаю проводить ли как то проводками постоянную разницу или нет. Может кто нибудь ответит, плиз.
не поняла... у меня 664,38 получилось))Бухгалтерский убыток 3321,9; условный доход по налогу на прибыль 797,2
ставка-то сейчас 20%
ПБУ-18:
начислен НП с УД 664,38 (Д99 К68расчет налога на прибыль)
ПНО 63,14 (Д99 К68расчет налога на прибыль)
Налог на прибыль у вас должен быть равен:
664,38+63,14= 727,52 (проверьте свой расчет налога еще раз)
(Д68 расчет налога на прибыль К68ФБ) 72,75
(Д68 расчет налога на прибыль К68РБ) 654,77
...,а на бумажке написано: Д-слева, К-справа
.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
