БУ и НУ проверьте пожалуйста!

[Аноним]

Турфирма работает по агентской схеме, поставщик - иностр. партнер.
Покупателям счета выставляем в рублях по курсу ЦБ с вознаграждением.
Д62 -К60 отражаю ст-ть тура в рублях
Д76.5-К.62 зачтено аг. воз-ие покупателя
Д44.4 - К76.5 (после получения отчета агента от покупателей списываю вознаграждение на затраты)
здесь все понятно, а вот с поставщиком:
Д60 - К52 (делаю валютный перевод, соответственно курс ЦБ на день перевода и здесь у меня образуется разница)
Я ее должна списать на 91.1 как правило она положительная????
И здесь у меня вопрос не возникает ли тут НДС с этой разницы
Хотя сами туры у меня под налогообложение по НДС не попадают, т.к. услуги оказываются за пределами РФ.
Помогите пожалуйста, начинающему бухгалтеру, плизззз(((

[Тоня]

соответственно курс ЦБ на день перевода и здесь у меня образуется разница)

Где "здесь"? Покупаете валюту и в этот же день платите поставщику? Или переоценивается остаток на текущем счете?

[Аноним]

Нет, мы не ничего не переоцениваем, покупаем и сразу переводим.

[Тоня]

Вводные дайте, сумма, курс покупки, курс платежа поставщику.

[Аноним]

Здесь: я имею в виду то что у меня не закрывается 60 счет.

[Аноним]

Предположим у меня задолженность перед поставщиком: 100 евро (по внутр. курсу компании это 4500) у меня на счете 60 задолженность 4500, я делаю перевод 100 евро по курсу ЦБ 44,17 это составляет 4417. 83 рубля на 91 счет?

[Тоня]

Так вы наверно задолженность поставщику формируете на счете учета в рублях, а платеж проводите через счет учета в валюте.

[Аноним]

Да задолженность поставщику формируется в рублях. Она отражается проводкой Д62 - К60

[Тоня]

У вас с поставщиком обязательства выражены в инвалюте, платите вы валютой и расчете ведите в валюте договора.

[Аноним]

Все дело в том что в 1С учет обязательств перед поставщиком в валюте не ведется, только в рублях.

[Тоня]

Как это не ведется? Очень даже ведется, на субсчете 60 счета.

[Magri]

У меня возникает вопрос - а что это за внутренний курс компании, особенности учета в программе 1С?