Условный расход по налогу на прибыль

[Аноним]

Добрый день!
1) Мы не применяем ПБУ 18/02, но в программе каким-то волшебным образом "образовался" условный расход (закрытие месяца сделано без галочки, в учетной политике все прописано)... Я его вижу в справке-расчете в 1С - сделала аналитическое сопоставление БУ и НУ - разницы возникают в части ЕСН Но я не могу понять почему? Может ли это быть из-за того, что расходы по ЗП списываются у нас на 26 (АУП) и на 20 (отдел продаж) - иногда базы для распределения у 20 счета нет (нет выручки), но в ОСВ - оба счета закрываются
Вопрос сумбурный в силу отсутствия опыта... Подскажите, каким образом найти источник образования условного расхода и как его убрать?
2) И еще уточните (искала в НК, но не нашла) - являются ли расходы на рекламу нормируемыми (1% от выручки - программа мне пишет так) или нет?
Спасибо!

[Аноним]

1. Карточку счете 99.2.1 откройте и посмотрите, каким волшебным документом у вас проводка ненужная появилась. Чего гадать то?
2. Есть нормируемые, есть ненормируемые.
http://wiki.klerk.ru/index.php/Glava_25/Article_264/

ОСВ по 99.2.1... ПУСТАЯ А анализ показывает на разницы, а справка-расчет выводит условный расход... Продолжаю гадать

За ссылку БОЛЬШОЕ СПАСИБО - прочитала внимательно - поняла в чем дело - мы размещали информацию в справочнике, а я по статье затрат отнесла на "расходы на рекламу (нормируемые)

[Аноним]

А где тогда вы видите (по какому счету):

Я в справке -расчет вижу строчку условный расход по налогу на прибыль - сумма 2993 - делаю сопоставление БУ и НУ и вижу, что разницы присутствуют - открываю ОСВ - она пустая - из аналитического отчета "уйти" никуда не могу, поэтому и ищу, каким образом он мог образоваться и откуда?

[Аноним]

При проведении какого документа эта справка вознкает? Посмотрите, какие проводки дает этот документ.

Разницы в чем?

В части ЕСН в ФБ, на сумму НДФЛ, я могу прикрепить файл аналитики, но не знаю как

[Аноним]

НДФЛ вообще на налог на прибыль влиять не должен.
А с ЕСН что? В БУ начислено, в НУ нет? Ищите, каким документом начисляется вообще, а потом уже причину, почему не так начислено.

Отражение ЗП в регламентированном учете - БУ и НУ совпадают, в аналитике - разница, бред какой-то...