БУ налог на прибыль

[Лёля]

Совсем запуталась, подскажите как оформить проводку в БУ
1 квартл прибыль 400 рублей, а 2 кварлт- убыток 600 рублей.
Сделать начиление налога на прибыль со знаком " - ", или как???

[ToT]

ничего не начислять
а в декларации показывать наростающим итогом
бюджет вам будет должен

[Лёля]

в 1 кв-ле мы делали проводку Д99 К 68 400 руб.
а сейчас Д99 К 68 -600, чтобы показать задолжность бюджета?

[Ленка]

Леля, -400, бюджет Вам ничего не должен.

[Ленка]

А вот это все разве я не Вам рассказывала? С примерами...
http://klerk.ru/forum/viewtopic.php?t=2819

[Габи]

А если я ему, т.е. бюджету, авансовые платежи перечисляла он мне их тоже не должен. Допустим
30.03 д99 к68 - 100 начис. налог
15.04. д68 к51 - 33 авансовый платеж
30.04 д68 к51 - 100 перечис. налог
15.05 д68 к51 - 33 авансовый платеж
15.05 д68 к51 - 33 авансовый платеж
30.06 д99 к68 - [color=red:48d78819f0]-100[/color:48d78819f0], т.к. убыток
а оставшиеся 99р. на Д68 куда девать? К зачету или как?

[Ленка]

никуда их не девать, они так и висят в дебете 68 счета....
это Ваша переплата по налогу на прибыль...

[MMM]

[quote:af6df0b221="Лёля"]1 квартл прибыль 400 рублей, а 2 кварлт- убыток 600 рублей. ...
в 1 кв-ле мы делали проводку Д99 К 68 400 руб.
а сейчас Д99 К 68 -600, чтобы показать задолжность бюджета?[/quote:af6df0b221]
Лёля, Вы систематически (судя и по другим Вашим постам) и катастрофически путаете понятия "прибыль" и "налог на прибыль".
Давайте-ка, соберитесь! :|