 |
Бухгалтерская отчетность Баланс, Форма2 и Прибыль
Здрапвствуйте!
Меня начинающего бухгалтера интересует вопрос, должны ли совпадать цифры в строчках 470 Баланса "Непокрытый убыток" и формы №2 строка 190 "Убыток отчетного периода", а также налоговая база (убыток) при исчислении налога на прибыль в декларации по налогу на прибыль.
Еще у меня при использовании 1с в строке отчета о прибылях и убытках 150 текущий налог на прибыль заполнилась сумма, хотя налог на прибыль не платился, были другие платежи в бюджет.
Спасибо за ответы
НЕ должны.должны ли совпадать цифры в строчках 470 Баланса "Непокрытый убыток" и формы №2 строка 190 "Убыток отчетного периода", а также налоговая база (убыток) при исчислении налога на прибыль в декларации по налогу на прибыль.
у Вас начислен налог на прибыль?150 текущий налог на прибыль
Или при начислении других налогов выбрали счет 68.4?
выбрал 68.4Сообщение от Сафа
когда начисляли налог на прибыль или например начисляли НДФЛ?выбрал 68.4
в 1с при закрытии месяца этот счет сам появляется
автоматически происходит расчет и выявляется условный налог на прибыль на данном счете
Отключите в документе "начисление налога", определитесь по декларации есть ли у Вас прибыль и начисляйте вручную. Разве можно все доверить программе!
одни расходы - никакой прибыли - убыток
тогда откуда налог на прибыль? Проверьте, может какой зарплатный налог посадили на 68.4?
должны ли совпадать цифры в строчках 470 Баланса "Непокрытый убыток" и формы №2 строка 190 "Убыток отчетного периода", а также налоговая база (убыток) при исчислении налога на прибыль в декларации по налогу на прибыль.
НЕ должны.
А почему это не должны совпадать?
А вот у меня совпадают...
Потому что в балансе учитывается входящее сальдо, а в Ф2- только финансовый результат отчетного периода.
разница по 470=190
Подпись отключена за неуплату
ПРОСТИТЕ, НЕ ПОНЯЛ, МОЖНО ПОДРОБНЕЕ
разница по 470 строке баланса на конец и на начало должна быть равна строке 190 2 формы
Подпись отключена за неуплату
В форме 1 есть начало отчетного года и начало отчетного периода и конец сооответственно, вы об отчетном годе или отчетном периоде?
если стр 190 ф2 = сумма на конец -сумма на начало по стр 470, тогда получается убыток, а у меня налогооблагаемая база =0, соответственно не прибыли ни убытка
в моем балансе всего 2 столбца. из правого вычитаем левый
Подпись отключена за неуплату
Непонятно к чему тут вообще налогооблагаемая база, если речь идет о формах бухгалтерской отчетности, но соотношение по 470 и 190 верно для всех случаев, кроме случая дивидендов в отчетном периоде.
Подпись отключена за неуплату
соотношение по 470 и 190 верно для всех случаев, кроме случая дивидендов в отчетном периоде.
Может быть я сильно туплю, но, давайте все же проясним ситуацию, хочется сдать отчетность верно, что вы имеете в виду под соотношение по 470 и 190 верно для всех случаев, кроме случая дивидендов в отчетном периоде? то есть правый столбец минус левый столбец стр 470 баланса = стр 190 ф.2?
у меня в балансе в левом столбце стр 470 (НА начало отчетного года, т.е. на 01.01.2009) прибыль, в правом столбце стр 470 (на конец отчетного периода, то есть на 01.07.2009) 0, тогда стр 190 в ф.2 должна быть с убытком, я правильно рассуждаю?
По идее - да.
Подпись отключена за неуплату
Обычно разница между двумя цифрами в строке 470 равна цифре в стр.190 формы 2.
Но если есть нестандартные операции по счету 99 или 84, они расходятся.
Последний раз редактировалось NataliaGor; 28.07.2009 в 17:46.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
