Добрый день! Помогите, пож-та, разобраться с возвратом. Мы оплатили по договору поставщику 100% аванс за изготовление и поставку оборудования в марте 2008 г. Получили оборудование 30.04.08 г. Поставили на учет, но в эксплуатацию не вводили. В сентябре 2008 г. расторгли договор по причине брака, попросили вернуть деньги. Но поставщик вернул только часть долга. Потом руководство решило перезаключить договор где теперь мы являемся поставщиком, а то предприятие покупателем.
Запуталась с проводками. Гендир говорит, забудь про тот первый договор, но у меня же все прошло по машине. Вот проводки:
1. Проплатили аванс 14.03.08 г. - Д 60.2 К 51 - 1 250 800 р.
2. Поступило оборуд. 30.04.08 г.- Д 07 К 60.1 - 1 060 000 р.
3. Выделен НДС - Д 19.1 К 60.1 - 190 800 р.
4. Зачтен аванс - Д 60.1 К 60.2 - 1 250 800 р.
Книга покупок - Д 68.2 К 19.1 НДС
Возврат поставщику 03.09.08 г.- Д 76.2 К 07 - 1 060 000 р.
С/фактура на возврат 03.09.08 г. - Д 76.2 К 68.2
Сдала уточненку по НДС за 3 квартал 2008 г. в связи с возвратом.
Не знаю, что делать теперь. Или опять все править за прошлый год или не слушать директора.
