Реализация основных средств

[рая2009]

Добрый День! Подскажите как верно. Наша организация продала основные средства находящиеся в эксплуатации. Проверьте, пожалуйста .Проводки следующие:
1. 01/08 - 243983,05
2. 20/02 –33886,55
3. 01/01 – 243983,05 выбытие
4. 02/01 – 33886,55
5. 91,2/01,2 - 210096,50 списана остаточная стоимость
6. 62/91 – 272141,63

7. 91,2/ 68 в т.ч. НДС 41513,13 (Правильно??)
8. 91,9/99 – 20532,00 (правильно?)
Определяем фин.результат
(272141,63-41513,13) - (243983,05-33886,55)= 20532,00 Получаем прибыль-правильно?
т.е 230628,50 - 210096,50 = 20532,00
Меня очень интересует НДС и прибыль, верно ли я их определяю.?

Спасибо!

[katerina371]

Все верно

[рая2009]

А НДС (начисление в бюджет с выручки) верно?
41513,13

Спасибо!

[katerina371]

Да. Вы же на 91/1 отражаете выручку с НДС. Поэтому судя по Вашим цифиркам все верно.

[Аноним]

Подскажите, пжлта, как оформляется такая операция:
ОС (компьют. сеть) состоит из нескольких частей и разбирается, часть заменяется и дополняется новыми частями.
Вопрос по какой цене ставить на учет замененные части, если поступление было - компьютер: монитор и сист. блок, а в результате разбора монитор использовать нельзя, блок можно еще

[рая2009]

Анониму ответ.
Исходя из вашего вопросаю я думаю, что если компьютер разобрать то его каждая деталь в отдельности будет стоит до 20000,00. Тогда и вопрос отпадает .

[рая2009]

Katerina371 !
У меня 1С 7.7 и он делает следующие проводки

1. Н05.02/Н05.01 40663,86 спис. Аморт
2. 01.2/01.1 243983,05 спис. Балан. Ст-ть
3. 91.2/01.2 210096,50 спис. Остат.ст-ть
4. Н07.07/Н05.01 203319,19 спис. Остат. Ст-ть
5. Н06.05 230628,50 Учтена выручка
6. 62/91 272141,63 Учтена выручка


Не пойму почему дает разницу 4. и 3.? Почему по- разному начисляет амортизацию ? У меня по этому ОС БУ=НУ! (никаких пониж.коэф. и т.д. нет)
Может знаете?

Спасибо

[katerina371]

У Вас получается разная сумма амортизации списана в бу и ну:

2. 20/02 –33886,55

1. Н05.02/Н05.01 40663,86 спис. Аморт

Возможно не прошло начисление амортизации за последний месяц в бу. посмотрите по проводкам, если так оно и есть начислите или перепроведите начисление за последний месяц.

[рая2009]

У меня в НУ июнь месяц амортизацию делает автоматом дважды. Сказала програмисту , а он не знает . Может где галочку надо убирать. До этого все было хорошо.
Спасибо.

[Cressis]

У меня в НУ июнь месяц амортизацию делает автоматом дважды.

Если только по этому основному средству, то может автоматически начисляться дважды - один раз при выбытии, второй раз при при начислении амортизации за месяц, если его проводили раньше, чем выбытие. Оменить начисление амортизации или закрытие месяца, провести выбытие с правильной остаточной стоимостью

[рая2009]

Здравствуйте! А можно по –подробнее., что делать.
Я формирую счет-фактуру, а в ней основание документа передача ОС. 21 числом..
31 числа я делаю начисление амортизации и закрытие месяца.
Вот после таких действий в БУ амортизация 21 числа по этому основному средству 6777,00, а затем показывает выбытие 21 числа и все подстыковывается.
В НУ амортизацию проводит(начисляет) 21 числа, затем проводит выбытие 21 числа , а затем опять начисляет 31 числом амортизацию и получается , что на 6777,00 больше чем в БУ.
Что делать?

[katerina371]

Вам действительно нужно перепровести начисление амортизации 31-го числа, чтобы убралось лишние начисление.

[Cressis]

Оменить начисление амортизации в БУ и НУ. Провести выбытие с правильной остаточной стоимостью в БУ и НУ. Провести начисление амортизации

[рая2009]

Я уже перепроводила все заново. 1с упорно продолжает делать все также. Может есть еще какая-либо мысль?
А как вы в НУ перепроводите? (может мы пишем об одном, а подразумеваем другое) Напишите, пожалуйста.

[Cressis]

Нужно не просто перепровести, а отменить проведение. У вас 7-ка? В документе "акт приема-передачи ОС" есть окошко "начисленная амортизация" рядом кнопка "показать" (исправляете при непроведенной амортизации за месяц)

[рая2009]

Здравствуйте! Все сделала. Отменила проведение и перепровела.
1 действие: Начислила амортизацию 31 числом.
2 действие: сч-фактуру, акт приема-передачи провела 21 числом , где кнопка "показать" нажимала. ДА!!! все подстыковалось, НО не пойму , почему амортизацию начисляет дважды в месяц : 21 числом и 31 числом.???

[Cressis]

Надо :
1.Отменить начисление амортизации в БУ и НУ. 31 числа
2. Провести выбытие с правильной остаточной стоимостью в БУ и НУ. 21 числом
3. Провести начисление амортизации 31 числом
Сначала выбывает ОС, амортизация начисляется документом выбытия. А только потом делаете начисление амортизации концом месяца на все остальное. поэтому и задваивается у вас

[рая2009]

Добрый День. Спасибо за отклик!
Я еще раз сделала все сначала. Уточняю: выбытие по-вашему - это акт приема-передачи? Если так, то там используя кнопочку показать 1С амортизацию показывают автоматически ту о которой я думаю. Затем провожу документ. Да, я согласна, что сразу при выбытии делает начисление амортизации.
Дошла до 3. пункта. , где начисление амортизации 31 числом всем остальным. 1С всем проводит , а у этого основного средства в НУ амортизацию задваивает. , т.е. начисляет второй раз. Еще раз не в БУ, а в НУ начисляет второй раз амортизацию. После всех этих действий.
Спасибо.

[Cressis]

Программа типовая? Могли ли сами что-то менять в конфигураторе?

[рая2009]

1С 7,7. ПРограммист сегодня поехал в центр разбираться по данному вопросу. может что-либо и решит. Он с Вами согласился , что нужно в конфигураторе разобраться. Спасибо.