Добрый день, подскажите пожалуйста какие проводки сделать, в следующей ситуации:
У нас заключен договор на услуги связи, работнику выдан телефон, в прошлом месяце работник оплатил за телефон наличкой чек потерял. Хочу сделать проводки на эту сумму как не учитываемые в целях налогообложения и НДФЛ с этой суммы начислить, сч-фактуры принять не на всю сумму, а только на ту, которая будет учитываться в налогообложение.
думала сделать такие, но не уверена правильно ли... подскажите пожалуйста, буду очень благодарна:
Вся Сч-фактура на сумму 4600.
д44, д19 к 60- 1800 - учитываемые для целей н/о
д91 к 76 - сумма не учитываемая в н/у 2800
д76 к-68 - 364 НДФЛ с этой суммы
76-71 - 2436 -авансовый отчет
71-50 -выплата 2436 денег сотруднику??????
