агентский НДС - я туплю или 1С?

[БухАнка]

Здравствуйте!
Мое понимание уплаты НДС при оказании нерезидентом услуг пришло в противоречие с действиями 1С (8-ка). Нужно мнение третьей стороны.
При оприходовании услуг программа делает проводки:
Д26 К60.21 100 тугриков (пусть по курсу 20) 2000 руб.
Д19 К60.21 18 тугриков 360 руб.
Д60.21 К68.02 18 тугриков 360 руб.
Внимание! Дальше ни 19, ни 68.02 1С не переоценивает. А как же быть с нормой об оплате НДС в бюджет и принятии к вычету по курсу на дату оплаты поставщику? Это недоработка 1С или со мной что-то не так?

[Тоня]

А вот эту проводку

Д60.21 К68.02 18 тугриков 360 руб

в какой момент 1С делает?

[БухАнка]

...

При оприходовании услуг

[TlOlesya]

У меня такая же проблема была.
По сути, проводку Д60.21 К68.02 18 тугриков 360 руб. нужно делать в момент перечисления за услуги. т.е при отражении на 68 счет мы показываем, что стали должны бюджету, так...
Но фактически перечислить сумму долга мы должны, именно, одновременно с выплатой (перечислением) денежных средств контрагенту. (п. 4 ст 174 НК РФ)
Например, мы ему частями платим, тогда и рассчитываем НДС, исходя из перечисляемой суммы и, соответственно, уплачиваем необходимую сумму.
Т.е. проводку делаем непосредственно перед перечислением, пересчитываем по курсу на день оплаты и сразу делаем проводку по вычету НДС (п. 3 ст. 171 НК РФ, п. 1 ст. 172 НК РФ).
Дальше...
по проводке 19/60: нужно ручной операцией корректировать на отч. дату бух. справкой и на момент оплаты

Почитайте в Консультанте+ № в ИБ 11912

Мне на другой ветке советовали делать отражение услуг нерезидентов в ручных операциях, чтобы 3-й проводки не возникало

[Тоня]

Я тоже ручками начисляла, в момент удержания и уплаты поставщику и в бюджет.

[БухАнка]

Спасибо. Только странно, что в 1С8 механизм вроде есть - а работает криво...

[TlOlesya]

Ну там же много недоработок, нужно писать в 1С, чем больше запросов от разных клиентов, тем быстрее исправят, а кто пишет?
я так и не написала

[TlOlesya]

http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=281555
Начислять НДС нужно: отражение начисления НДС, забыла написать, а вот корректировала я ч/з ручные операции

Тоня, а как ты делала корректировку?