Подскажите, пожалуйста! Вчера получила требование о представлении пояснений по декларации по НП. В нем таблица, где указаны расхождения:
Если (ст.180-ст.180дП поп)>0, то. ст.290=ст.180-ст.180дП поп
Неправильное исчисление суммы ежемесячного авансового платежа
Я плачу по факту ежеквартально. Может быть дело в этом? Они этим письмом требуют перейти на авансовую уплату?
In audit we trust
вероятноОни этим письмом требуют перейти на авансовую уплату?
Проверьте, у вас выручка без НДС в среднем за предыдущие 4 квартала не превышает ли 3 млн.руб.?
У меня выручка уже 3 квартала намного больше 3 миллионов.
Насколько я поняла, когда выручки будут превышать 3 миллиона в течение 4х кварталов, я должна переходить на авансы? Или сразу же в следующем месяце после превышения?
In audit we trust
Заполняя декларацию за полугодие, вы должны рассчитать:
Сложить выручку без НДС за 3кв08, 4кв08, 1кв09, 2кв09.
Полученную сумму поделить на 4. И если результат превысит 3млн., то платить авансовые платежи в 3кв09, и соответственно заполнять стр.290 декларации за полугодие.
да у меня один 4 квартал зашкалил выше минимум за год!
Чего делать? Мне сейчас прислали это письмо на счет 1 квартала.
Чем грозит? У нас межгосударственный контракт, нам Минфин платит за поставку товара за границу. Так-то мы мелкие всегда были, пару миллионов руб. в квартал делали. А тут контракт на 5 миллионов долларов!
Как быть теперь? Уточненку подавать?
In audit we trust
подаватьКак быть теперь? Уточненку подавать?
А чем это грозит? Пени и штраф начислят?
In audit we trust
вы же уточненку подадите - штрафа не будет значит
только перед подачей уточненок доплатите то, что должны
вам же теперь и полугодие уточнять придется
28 июля я заплатила налог на прибыль по итогам 2 квартала (2млн р). Следовательно в этом квартале я должна заплатить эту же сумму, деленную на 3, правильно? Просто не совсем понятно, как же быть с 1 кварталом тогда? Задним числом платить авансы? ....совсем запуталась
In audit we trust
Вам нужно последовательно заполнить правильно сначала декларацию за 1 кв, потом за полугодие (т.к. цифры для заполнения полугодия берутся из декларации за 1кв). Доплатить сумму, которую должны всего на дату подачи уточненок. А потом подать две уточненки.
Стр.290 1кв = стр.180
а стр.210 за полугодие = стр.180 1кв + стр.290 1кв
стр.290 за полугодие = стр.180 полуг. - стр.180 1кв
Потом выпишите на отдельном листе ваши начисления (включая авансовые платежи) по лицевому счету в налоговой, и ваши фактические уплаты. Разницу доплачиваете.
Стр.290 1кв = 1/3 от стр.180
Стр. 180 1 квартала или 4 квартала прошлого года?
а стр.210 за полугодие = стр.180 1кв + стр.290 1кв
не совсем поняла: по стр. 180 указана сумма за квартал, а в 290 стр. за месяц? Это нужно суммировать?
Короче, я полный ламмер
Помогите пожалуйста по цифрам!
Первый квартал: сумма исчисленного налога (180 стр) - 2 млн. руб
Полугодие: сумма исчисленного налога (стр. 180) - 4 млн. руб.
In audit we trust
ой, куда-то 1/3 делась
In audit we trust
1квСтр. 180 1 квартала или 4 квартала прошлого года?
в 290 тоже за кварталне совсем поняла: по стр. 180 указана сумма за квартал, а в 290 стр. за месяц? Это нужно суммировать?
1кв
180 - 2млн
290 - 2млн
Полугодие
180 - 4млн
210 - 4млн
290 - 2млн
Получается:
1 кв:
-строка 180: 2 млн
-строка 290: 2 млн
Т.е. платить я должна была 666666 руб каждый месяц в 1 квартале? Или 2 млн по факту, а потом еще 666666 каждый месяц?
Полугодие:
-строка 210: 2+2 = 4 млн
-строка 290: 4-2=2 млн
Честно говоря не понятно причем здесь тогда 210 строка, если она не участвует в вычислениях
In audit we trust
Тогда я разницы не понимаю совсемСообщение от А.ша
Получается, если я раньше платила 2млн до 28 апреля, то теперь должна 666666 руб до 28/04, 28/05, 28/06?
In audit we trust
по декл 1 кв
28.04 - 2млн.
28.04 - 2млн./3
28.05 - 2млн./3
28.06 - 2млн./3
т.е. 2млн. за 1кв, и 2млн. авансом за 2кв. ИТОГО 4 млн
и соответственно
28/07 - 2млн/3
28/08 - 2млн/3
28/09 - 2 млн/3
Итого в сумме 6 млн, а я заплатила 4 млн
Короче как не крути, 2 млн, вынь да положь. Только откуда их взять, если нам деньги платят через месяц после отгрузки...
In audit we trust
Спасибо большое за консультацию!
In audit we trust
У меня в графе 280 и 281 получился налог к уменьшению 25000 и 220000 соответственно. Так и должно быть? Правильно, ли я поняла, что платить я должна: стр. 290 - сумма строк 280 и 281?
In audit we trust
такое возможно, если прибыль 1кв больше прибыли 2квУ меня в графе 280 и 281 получился налог к уменьшению 25000 и 220000 соответственно. Так и должно быть?
да. Это ваши авансы на 3квПравильно, ли я поняла, что платить я должна: стр. 290 - сумма строк 280 и 281?
по 1/3 до 28.07, 28.08, и 28.09
Да, именно так и было.
Вопрос по поводу уплаты платежей. Теперь я должна заполнять раздел 1.2 "для организаций, уплачивающих ежемесячные авансовые платежи". У меня туда автоматом 1С забила сумму, указанную в строке 290 (деленную на 3). Без уменьшения на строки 280 и 281. Правильно ли я понимаю, что должна просто в первый месяц заплатить аванс меньше на эту разницу?
даТеперь я должна заполнять раздел 1.2 "для организаций, уплачивающих ежемесячные авансовые платежи".
правильноУ меня туда автоматом 1С забила сумму, указанную в строке 290 (деленную на 3). Без уменьшения на строки 280 и 281.
уменьшение 280 и 281 отразились в разделе 1.1
не думаюПравильно ли я понимаю, что должна просто в первый месяц заплатить аванс меньше на эту разницу?
у вас же сейчас уплачено ровно за полугодие с учетом этого уменьшения (просто это уменьшение уменьшало бы авансы 2кв, которые вы должны были платить, но вы ведь их не платили)
а авансы за 3кв вы ведь не платили совсем - почему же их надо не доплачивать теперь
Последний раз редактировалось А.ша; 16.08.2009 в 09:50.
Если предположить, что налог на прибыль за 2кв 1,8млн - т.е. чуть меньше, чем налог на прибыль за 1кв, как я поняла из вашей ситуации, то на лицевом счете у вас будет:
28.04 2млн
28.04 0,67млн
28.05 0,67млн
28.06 0,66млн
28.07 (-0,2млн)
28.07 0,6 (это 1,8/3)
28.08 0,6
28.09 0,6
итого 5,6 млн
а уплатили вы всего 3,8 млн
к доплате 1,8млн - а это и есть ваши авансы на 3кв
Да! Конечно же! Спасибо огромное! Я разобралась наконец-то. Сейчас мне в срочном порядке нужно будет заплатить 0,6 млн (по сроку до 28/07), иначе выскачет недоимка. А дальше уже по срокам: 28/08, 28/09 и т.д.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием
