проверка кассовой дисциплины банком

16.08.2009, 02:58

Здравствуйте, подскажите, какие документы необходимо предоставить в банк при проверке кассовой дисциплины (о проверке нам сообщили, а какие документы хотят увидеть - нет).

Я думаю, что:
1 Кассовая книга
2 Отчет кассира (и тут сразу вопрос: имеет ли значение как подшиты документы: то есть сначала ПКО, затем РКО, а потом Отчет кассира или наоборот? и ещё: чеки ККМ подкалываются к РКО или необходимо добавить чистый лист с наклееными чеками?)
3 Авансовые отчеты

Ситуация такая, что выручки в проверяемом периоде по кассе не было, были только заемные средства, что тогда мне предоставить банку?

P.S извиняюсь за глупые вопросы, я просто ещё начинающий бухгалтер..

16.08.2009, 13:17

1. Кассовая книга
2. Кассовы документы: ПКО, РКО, отчет кассира, в какой последовательности вам удобно, можно так, как документы перечислены в отчете, главное на одну дату и последним подкалывается отчет кассира.
3. Авансовые отчеты.

Заемные средства оприх. в кассу через приход. кас. ордер, на основании договора займа.

Не понятно про чек ККМ.
Если это чек, которым отчиталось подотчетное лицо, то он подшивается в авансовые отчеты.
Если в кассу предприятия приходил поставщик со своей ККМ, то чек можно подколоть к расходному, много чеков на один РКО быть не может, чтобы их клеить на отдельный лист.

Обратите внимание на лимит в кассе, проверяют его. У вас на конец дня ден. средств не должно быть больше, чем вам разрешил банк. Если лимита от банка нет, то он равен 0.

16.08.2009, 18:52

Подскажите пожалуйста, как составить приказ на подотчетных лиц, если подотчетное лицо-только Директор.

16.08.2009, 23:29

Шапка предприятия (или фирмен. бланк)

Приказ
Дата (можно приказ сделать сразу на год, т.е. 01.01.09 г.)
выдача наличных
денежных средств подотчет

Выдавать наличные деньги подотчет Ф.И.О., на хозяйственные нужды и оплату различного рода услуг за наличный расчет, в сумме не более (за один раз) сумма циф. (сумма пропис.) рублей, сроком например до трех месяцев (срок определ. сами).
За каждую сумму должен быть предоставлен отчет в бухгалтерию.
Приказ действителен до 31 декабря 2009 г.

Директор подпись
Гл. бухгалтер подпись

Не важно, на кого приказ, на директора или нет.

17.08.2009, 00:27

Подскажите пожалуйста, как составить приказ на подотчетных лиц, если подотчетное лицо-только Директор.

приказ на подотчетных лиц не требуется. Тем более, если о директоре речь.

Приказ о сроках подотчета - желателен.

17.08.2009, 01:30

Сообщение от stas®

приказ на подотчетных лиц не требуется. Тем более, если о директоре речь.

Приказ о сроках подотчета - желателен.

Страно, проверял Сбербанк в апреле, у меня несколько приказов на сотрудников, на директора не было. Попросили составить, не зависимо от долженности.

17.08.2009, 01:43

Ну мало ли что попросит Сбербанк. Нет ни одного нормативного документа, согласно которому такой приказ надо было бы составлять.

**Аноним** · 17.08.2009, 16:05

Сообщение от Над.К

Ну мало ли что попросит Сбербанк. Нет ни одного нормативного документа, согласно которому такой приказ надо было бы составлять.

Существует Приказ об учетной политике организации и в ней все пишется
кто есть кто....

17.08.2009, 16:19

Мне сегодня прислали:
"...извещаем Вас о плановой проверке и просим представить (с описью в 2-х экз.) следующие кассовые документы:
1.Кассовую книгу.
2.Отчеты кассира с первичными документами (в т.ч. платежные ведомости по з/пл).
3.Авансовые отчеты подотчетных лиц, договора займа (если используются заем. ср-ва).
4.Журнал регистрации прих. и расх. касс. орд., выданных доверенностей, депонированных сумм.
5. Акты ревизии кассы за проверяемый период (если в кассе имеются в наличии остатки).
6. Копия приказа со списком лиц, к-рым разрешено выдавать деньги под отчет и сроках, на к-рые выданы подотчетные суммы."
Сейчас сочиняю приказ, а журнал регистрации КО-2 я никогда не вела, надо ли?

17.08.2009, 16:34

Существует Приказ об учетной политике организации и в ней все пишется

Угу, и при появлении нового работника или увольнения старого переписывать УП? Сильно...
Кстати, таки в каком документе прописана обязанность иметь такой приказ? Вот про сроки подотчета лучше писать, а список лиц - совершенно лишнее.

а журнал регистрации КО-2 я никогда не вела, надо ли?

Никогда не вела и никому он даром не нужен. Да и даже если банку и нужен, то санкций за непредставление его нет

17.08.2009, 22:59

у нас все проще с банком
Представляю анализ 50 и 51 за проверяемый период и авансовые отчеты иногда кассовую книгу а ПО и РО нет

Тема: проверка кассовой дисциплины банком

Опции темы

Поиск по теме