Ежемесячные авансы не отображали и не платили, а должны были...

[tokospok]

Уважаемые, форумчане! Вот такая ситуация, что ежемесячные авансы на прибыль не отобразили в отчете 1 квартала 2009 г. и соответственно не платили. сдали вот так:
стр. 180 = 537
стр. 190= 53
стр.200 = 484
стр. 210 = 0, т.к. за 9 мес. 2008 г. прибыль = 0
стр. 290 = 0
стр.300 = 0
стр. 310 = 0

Должно быть вот так:
стр. 180 = 537
стр. 190= 53
стр.200 = 484
стр. 210 = 0, т.к. за 9 мес. 2008 г. прибыль = 0
стр. 290 = 537
стр.300 = 53
стр. 310 = 484

Хотела сделать уточненку и сдать, уплатив пени. Но налоговая этой организации снимает неуплату налога по требованию. Вот и думаю, сейчас им покажу аванс. а налоговая снимет всю сумму аванса по требованию. Может лучше и не показывать до конца года.

[AZ 2]

Но налоговая этой организации снимает неуплату налога по требованию.

Выставила вам требоваие или уже инкассовое в банк?

[tokospok]

Инкассовое в банк, в конце июля сняли с расчетного счета

[AZ 2]

И что, в ваш не поступало никах требований и решений об уплате? Полный бесспредел!!!

Тогда скорее всего налоговая сама уже отразила в лицевом счете эти авансовые платежи. Сделайте сверку.
Уточненку уже подавать не надо.

[tokospok]

За 1 полугодие сдали вот так :
стр.180=745
стр.190=75
стр.200= 670
стр.210=0
стр.220=0
стр.230=0
стр.270=75
стр.271=670
стр.290=0
стр.300=0
стр.310=0

а должно вот так ? :
стр.180=745
стр.190=75
стр.200= 670
стр.210=1077
стр.220=107
стр.230=968
стр.270=0
стр.271=0
стр.280=33
стр.281=298

стр.290=207
стр.300=21
стр.310=186

т.е. оптяь не показали ежемесячные авансы, а должны были бы. Вот вопрос: показывать или не показывать, сдавать или не сдавать уточненку ??? У кого было что-то похожее или у кого какое мнение ???

[tokospok]

И что, в ваш не поступало никах требований и решений об уплате? Полный бесспредел!!!

Тогда скорее всего налоговая сама уже отразила в лицевом счете эти авансовые платежи. Сделайте сверку.
Уточненку уже подавать не надо.

Сняли сумму налога за 1 квартал 2009 = 537
Авансы не снимали,т.к. в отчете они не отражены.
Если их показать, то большая вероятность, что снимут

[AZ 2]

Если их показать, то большая вероятность, что снимут

Что, авансовые на 3-й квартал?

[tokospok]

И что, в ваш не поступало никах требований и решений об уплате? Полный бесспредел!!!

Решение пришло по почте на два дня позже.
Деньги сняли по требованию. Это Московская область.
Да это ладно, вопрос: показывать или не показывать, сдавать или не сдавать уточненку, чтобы так же не сняли. Я то привожу условные цифры, а они на порядок выше.
В Москве я сдавала уточненку по ежемесячным авансам на прибыль, но сначала вызвали в налоговую, провели сверку, заполнили как надо, а здесь... раз, и сняли

[tokospok]

Что, авансовые на 3-й квартал?

Снимут ли деньги: ежемесяные авансы за 2 квартал, они ведь показаны по стр.290 в отчете 1 квартала =537
+ авансы за 3 квартал ???

[AZ 2]

а здесь... раз, и сняли

А почему они не могли снять квартальный авансовый платеж, если вы его не заплатили?

Мы обсуждаем квартальные платежи или ежемесячные? Вы пишите то про одни, то про другие.

[AZ 2]

ежемесяные авансы за 2 квартал

Нет, у вас уже налог к уменьшению показан будет в уточненке, что снимать?

авансы за 3 квартал

Если не заплатите, то могут и снять.

[tokospok]

С квартальными авансами на прибыль всё понятно.

Ситуация: В отчете 1 квартала не указаны ежемесячные авансовые платежи за 2 квартал,т.е. стр.290=0, а должно быть 537. Стоит ли сейчас указывать ежемесячные авансовые платежи и сдавать уточненку или нет ? Ежемесячные авансовые платежи во 2 квартале по налогу на прибыль не платили.

[AZ 2]

Я бы не стал. Подадите, начислят пени. Налоговики могли бы это и сами по камералке выявить.

[AZ 2]

Если дословно читать ст. 81 К, то уточненка подаете в случае занижения налога, а не авансового платежа по нему.

[tokospok]

Нет, у вас уже налог к уменьшению показан будет в уточненке, что снимать?

Но при этом я в уточненке укажу сумму ежемесячного аванса, который должны были уплатить во 2 квартале, а его не уплатили. И тогда налоговая снимет сумму ежемесячного авансового платежа по налогу на прибыль, который я укажу в уточненке в отчете 1-го квартала ? Сдавать или не сдавать уточненку ?

[tokospok]

Спасибо.
Еще получается так, что в 3 квартале ежемесячные авансы по налогу на прибыль платить не будут (из-за нехватки денег). И в отчете 1 полгодия их тоже не отразили, может тоже не надо уточненку сдавать ?

[tokospok]

Если дословно читать ст. 81 К, то уточненка подаете в случае занижения налога, а не авансового платежа по нему.

В Москве вызывали в налоговую,т.к. ежемесячные авансы были не отражены, а формулировка была из-за "ошибок при заполнении"

[tokospok]

Очень важно! Прокомментируйте !

[AZ 2]

Но при этом я в уточненке укажу сумму ежемесячного аванса, который должны были уплатить во 2 квартале, а его не уплатили.

Могут снять только то, что недоплачено по итогам полугодия в целом 745-537= .

[AZ 2]

В Москве вызывали в налоговую

Имели полное право, но могли вынести и самостоятельное решение о доначислении по результатам камеральной поверки.

[AZ 2]

Статья 81. Внесение изменений в налоговую декларацию
1. При обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации факта неотражения или неполноты отражения сведений, а также ошибок, приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик обязан внести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию в порядке, установленном настоящей статьей.

[tokospok]

Так может сдать исправленный отчет с указанием ежемесячных авансовых платежей и спокойно начислить пени за их просрочку ?

[tokospok]

Статья 81. Внесение изменений в налоговую декларацию
1. При обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации факта неотражения или неполноты отражения сведений, а также ошибок, приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик обязан внести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию в порядке, установленном настоящей статьей.

Всё-таки сдавать

[tokospok]

налоговая не снимет ежемесячные авансовые платежи, которые не заплатили во 2 квартале равные 537 ?

[AZ 2]

налоговая не снимет ежемесячные авансовые платежи, которые не заплатили во 2 квартале равные 537 ?

Нет. У нее будет так 537 (1 кв.) + 537 (ав. на 2 кв.) - 301 (полугодие) -537 (уплата)= 236, вот их и может только снять.

[AZ 2]

Всё-таки сдавать

где у вас сумма налога? У вас только авансовые платежи.

[tokospok]

Нет. У нее будет так 537 (1 кв.) + 537 (ав. на 2 кв.) - 301 (полугодие) -537 (уплата)= 236, вот их и может только снять.

Спасибо!!! не поняла только откуда 301 ? у меня получается 745 (налог за 1 полуг)-537 (налог за 1 кв) = 208

[tokospok]

где у вас сумма налога? У вас только авансовые платежи.

уффф, тупизм. Спасибо.

[AZ 2]

За 1 полугодие сдали вот так :
стр.180=745
стр.190=75
стр.200= 670
стр.210=0
стр.220=0
стр.230=0
стр.270=75
стр.271=670
стр.290=0
стр.300=0
стр.310=0

Проглядел, а здесь почему в стр. 210-230 не указали ав. платежи начисленные за 1 квартал или вы стр. 270-271 в 1 квартале тоже не заполнили?

[AZ 2]

не поняла только откуда 301 ?

331 надо - к уменьшению за 1 полугодие