Авансовые платежи по налогу на прибыль

[Запеканка]

Уважаемые коллеги!
Помогите разобраться с расчетом авансового платежа на 1 и 2 квартал 2009г
Исходные данные:
В1,2,3 квартале 2008 г выручки не было
В 4 квартале- 12,05 млн руб
Авансовые платежи в годовой налоговой декларации я не начисляю.
В 1 квартале 2009г выручка-0,650 млн
Во 2 квартале выручки опять же нет
Прибыль за 2008г -50 тыс
Прибыль за 1 квартал -30 тыс

[mvf]

1 = 0, 2 = 30 х 0,2

[Запеканка]

1 = 0, 2 = 30 х 0,2

а подробнее можно,что такое 0,2?

[mvf]

а подробнее можно,что такое 0,2?

А какая у вас ставка налога на прибыль?

[Запеканка]

20%
(2+18)

[mvf]

20%
(2+18)

Дык... 20 : 100 = 0,2

[Запеканка]

Помогите разобраться с расчетом авансового платежа на 1 и 2 квартал 2009г

Может не написала,что ежемесячного авансого платежа?
мы об одном и том же???

[mvf]

мы об одном и том же???

Об одном (думаю). Только для ежемесячных еще на 3 надо разделить.

[zms03]

же нет
Прибыль за 2008г -50 тыс
Прибыль за 1 квартал -30 тыс

авансовые платежи во втором квартале у вас должны были быть 1/3 от 30 тысяч

авансовые платежи в 3-м квартале - вы из декларации за 1 полугодие вычитаете суммы декларации за 1-й квартал (т.ч. считаете прибыль или убыток второго квартала) если получается убыток -то авансов в 3-м квартале нет, а если прибыль то 1/3 часть ежемесячно

[mvf]

авансовые платежи во втором квартале у вас должны были быть 1/3 от 30 тысяч

zms03, "30 тысяч" - это прибыль.

[Запеканка]

а в первом как я должна была рассчитать?
А1(ав плат 1 кв)=А4(ав плат 4 кватрала?)
но у меня нет аван платежей на 4 кв 2008 года?

[Надин]

В 1 квартале авансовые платежи будут такие же, как и в 4-м квартале, т.е. 50тыс * 20% /3 = 3333 руб в месяц.
Во втором квартале авансов не будет, т.к. убыток.

[Надин]

а, ну да, в 4-м квартале был только налог, а в 1-м уже авансы в размере этого самого налога

[mvf]

а, ну да, в 4-м квартале был только налог, а в 1-м уже авансы в размере этого самого налога

Авансы на 1-ый квартал рассчитываются из декларации за 9 месяцев, а не из годовой.

но у меня нет аван платежей на 4 кв 2008 года?

Значит в 1 кв. = 0.

[VTB]

Ежемесячный авансовый платеж 4 кв.2008 = 0
ежемес.аван.платеж в 1 кв.2009 принимается равным 4 кв.2009г.
аван.платеж за 1кв.2009- 30000*20%=6000
ежемесячн.аванс.платеж 2 кв.2009- 6000/3=2000

[Запеканка]

Авансы на 1-ый квартал рассчитываются из декларации за 9 месяцев, а не из годовой.

Значит в 1 кв. = 0.

Мда,я думала что у меня одной пробел в авансовых платежах...