Предприятие на УСН (6 %) выставило счет покупателю с выделением НДС, от покупателя поступил платеж (в платежке выделен НДС) в одном налоговом периоде, в следующем налоговом периоде произвдена отгрузка и покупателю выдана с-ф с выделенным НДС.
В каком налоговом периоде должнен быть произведен платеж в бюджет по ошибочно выделенному НДС и на основании чего?
по результатам первого периода
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
аргументы?
возникновение обязанности уплаты ндс давно не связано с оплаченностью налоговой базы
то же касается упрощенцев
важен факт выставления счета-фактуры
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Так счет-фактура выставлен во 2-ом периодеСообщение от Andyko
упс, это у меня что то с головой, тогда, конечно, по результатам второго
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Спасибо. Обозначим вашу точку зрения как "мнение эксперта".
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
