С 2009 г. прешли на УСНО, до этого - ОСНО. Сейчас пришла бумага с налоговой, просят внести изменения в налоговую декларацию по НДС за 4 кв. Пишут что при переходе на специальные налог. режимы был нарушен п.3 ст.170 и просят отразить в деклар. восстановленную сумму налога на НДС в раздел 3 стр. 190. А как расчитать эту сумму, откуда её взять? Помогите пожалуйста!!!
Недоамортизированные ОС были?
на конец 2008 г.? да были.
Вот и расчитываете НДС с их остаточной стоимости на момент перехода.да были.
И с остатков других ТМЦ, по которым НДС был принят к вычету в полном объеме - аналогично.
как? например остат. стоим. ОС - 40 000 руб. 40 000 х 0,18 = 7200 руб. - это будет сумма восстан. НДС? И по всем материалам? Т.е. остаток 10 счета ( у нас производство), если все материалы были приобретены с НДС?
ОС - 40 000 руб. 40 000 х 0,18 = 7200 руб., если там нет других затрат без НДС.
.е. остаток 10 счета ( у нас производство),
Творю, но за последствия не...
т.е. всё так? я правильно поняла?
угу...
а что вообще эта сумма значит? ну укажу я её в декларации, а дальше что с ней делать?
заплатить в бюджет этот налог и пени...прежде чем подавать декларацию.
это за 4 кв. 2008 г.
а КБК какой при оплате ставить?
обычный по НДС
Творю, но за последствия не...
Я так думаю, что поскольку неполная уплата налога уже выявлена ИФНС, то штрафа по ст.122 избежать не удастся.заплатить в бюджет этот налог и пени...
может хоть сумму штрафа налоговики уменьшат....что поскольку неполная уплата налога уже выявлена ИФНС, то штрафа по ст.122 избежать не удастся.
А не подскажите по какому пункту 1 или 3?Сообщение от Cooler
Скорее всего, по п.1.
у меня ситуация аналогичная, подскажите как правильно заполнить декларацию?
есть остаток товаров по сч. 41 по налоговой ставке 18% и 10%
нужно заполнить только строку 190 раздела 3 на общую сумму восстанавливаемого НДС???
декларацию без уплаты пени примут в налоговой?
нужно заполнить только строку 190 раздела 3 на общую сумму восстанавливаемого НДС???своевременно сдаете?декларацию без уплаты пени примут в налоговой?
нет. я подаю уточнёнку за 4 кв. 2008 г.
в таком случае, как пени верно подсчитать?
посмотрела календарь- 20 января нужно было заплатить 1/3 налога, а остальную сумму когда? сумма налога 98 870
до 20 февраля еще 1/3, и 1/3 до 20 марта...а остальную сумму когда?
спасибо!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
