НДФЛ в 1с-зпл и 1с-бух при выплате суточных сверх 700р

[eto_lena]

Уважаемые клерки!
100 пудов, у кого-нить была эта ситуация.
Помогайте!!!!!!!

Размер суточных установлен у нас 1500р/день (в РФ).
Вопрос:
1) каким доком надо провести в 1с-зпл НДФЛ с суммы превышения 700р? чтоб НДФЛ считало, а ЕСН-нет. Сама не смогла найти.

2) каким доком- в 1с-бух?

3) через какой счёт проводить это удержание НДФЛ? Д76 К68 ?
А 76 потом куда? на 70? в уменьшение выплачиваемой зпл? вообще, интересное кино...теоретически, этой зпл могет и не быть...ведь чел может уволиться сразу после командировки.

4) дата фактического получения дохода по НДФЛ какая , по-вашему, при проведении авансового отчёта? т.е., какой датой я должна удержать НДФЛ? Ведь НДФЛ удерживается при выплате дохода. В нашем случае на командировки выдаются деньги авансом , но фактически командировки может и не быть, и не всегда она заканчивается, как планировалось. Т.е., срок командировки определяем тока по возвращении чела. Тогда дата фактического получения дохода по НДФЛ никак не стыкуется с положениями НК. ИМХО...

Очень-очень рассчитываю на какие-то мысли!

[eto_lena]

Частично сама себе отвечу.

Организация обязана удержать исчисленную сумму налога на доходы физических лиц непосредственно из доходов работника при их фактической выплате.
Удержание начисленной суммы налога производится организацией за счет любых денежных средств, выплачиваемых работнику (пункт 4 статьи 226 НК РФ).

Т.е., с вопросом №4 я, как будто, разобралась. Ну...теоретические предположения , что зпл к выплате (из которой можно было бы удержать сумму НДФЛ по суточным) может и не быть...можем не рассматривать, ладно.... .

[Andyko]

через какой счёт проводить это удержание НДФЛ? Д76 К68 ?

зачем нам 76?

чел может уволиться сразу после командировки.

а куда денется его зарплата?

[eto_lena]

зачем нам 76?а куда денется его зарплата?

дык...вопрос-то у менЯ был....
Зачем 76- не знаю, потому и спрашиваю...
70 хотите предложить?
спорить не буду, 70, так 70.
Да и скорее, не 76 хотела предложить (он не даёт в аналитике выбор сотрудников, если их насильно не запихтярить в контрагенты), а возможности подредактировать сообщение уже не было...Думалось- 73.3. Правда, в план счетов я не ходила читкануть про 73....


А куда зпл денется...Это второй вопрос. Теоретически возможно выплатить перед командировкой авансом всю зпл за месяц. Вот её и нет на конец по возвращении. А компенсация за отпуск....А теоретически он может быть тока-тока отгуленным...

В общем, остался на повестке тока вопрос - каким доком провести в 1с-зпл. Люди!!!!!!!!!! спасайте!!!!!!!!!!
чтоб НДФЛ удержало, а ЕСН не начислило.

[eto_lena]

скажите мне, уважаемые, чего я не понимаю?

Рассматриваем только на примере суточных:
выдали челу (на карту) на командировку Дт71 Кт 51- 1500р.
получили авансовый отчёт Дт26 Кт71- 1500р.

в том числе превышение по НДФЛ- 800р.

Где что проводим?
В 1с-бух. расчёты с челом по командировке закрыты.
Но осталась обязанность удержать НДФЛ с 800р.
Каким доком удерживаем?
Бух.справкой? Дт70 Кт68- 800*0,13= 104 ?

Что делаем в 1с Зпл и кадры?
каким доком удержать?
чтобы удержать, надо начислить.
А что начислять, если всё начисленное (суточные) уже были проведены авансовым отчётом?

[Andyko]

тема закрыта;
обсуждение здесь