НДС на УСН

[ponDR]

Только сел за УСН,подскажите - входящий НДС (19.3) я имею право принимать в расходы за отчетный период при надлежим образом оформленных счет-фактурах. Как списывать сальдо 19.3 в расходы,подскажите с проводкой.

[margo1124]

А у вас доходы минус расходы?

[ponDR]

да, работаем с 1с

[Andyko]

входящий НДС (19.3) я имею право принимать в расходы за отчетный период при надлежим образом оформленных счет-фактурах.

это из чего следует?

[ponDR]

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 24 сентября 2008 г. N 03-11-04/2/147

[Над.К]

А что, Минфин у нас имеет право переписывать НК?

[ponDR]

хотелось бы получить ответ по вопросу

[Andyko]

ponDR, если коротко - забудьте.
По вопросу - включайте в стоимость.

[ponDR]

Статья 346.16. Порядок определения расходов
п.8 разве нет?

[Над.К]

ponDR, там что-нибудь написано про надлежащее оформление счет-фактуры?

[ponDR]

однако,вы упорно придираетесь )

про сч-фактуры я взял из письма минфина, входящий Ндс в расходы не принимается? и включается в стоимость приобретенных товаров?

[Над.К]

Да принимается, принимается. Только каждый включает его так, как ему нравится - либо отдельно, либо в стоимости товаров.
А счет-фактура при этом дело десятое

[ponDR]

спасибо ) это радует. Если отдельно,как в моем случае 19.3 - как списать сальдо?

[Andyko]

путем записи в книгу доходов и расходов;
какой при этом вы бухсчет используете - совершенно всё равно

[degna]

однако,вы упорно придираетесь )

скорее наталкиваем на размышления

[ponDR]

еще небольшое уточнение - НДС включать в стоимость товаров,а как быть с НДС на покупку материалов для производства, затраты списываются сразу после оплаты,без стоимости НДС?

[Над.К]

Вместе все в расходы списывается

[ponDR]

отлично )) и еще один,точно последний - сумму платежа за аренду помещения,в затраты списываем включая НДС? надеюсь,я с ним покончу

[Над.К]

Если это только авансовый платеж, то ничего не списываете в затраты. А если не авансовый, то списываете вместе с НДС.
А выделять НДС отдельной строкой или не выделять - дело Ваше

[ponDR]

мы платим 100% предоплату за след. месяц. Можете разъяснить поподробнее,если ндс не включается при таком способе оплаты (хотя честно,я не вижу большой разницы,с отсрочкой принимать или авансом)

оплатили,скажем, в январе 11800р предоплату 100% за февраль. В феврале,закрыли актом оказания услуг. В книгу затрат попадет вся сумма? или 10000

[Лёнка]

сумму платежа за аренду помещения,в затраты списываем включая НДС?

не у муниципалитета арендуете?

Можете разъяснить поподробнее,если ндс не включается при таком способе оплаты (хотя честно,я не вижу большой разницы,с отсрочкой принимать или авансом)

по более поздней из дат: конца месяца за какой оплатили либо даты оплаты

[ponDR]

на моем примере (пост 20) можете сказать? )

[Andyko]

что такое 10000 в примере?

[ponDR]

сумма платежа без НДс

[Andyko]

В феврале попадет вся сумма.

[ponDR]

огромное спасибо.