ОСНО и УСНО взаиморасчеты по агентскому договору

[Helenka62]

Добрый вечер всем!
Очень нужен совет.
Ситуация:Агент (ООО на УСНО 6%) оказывает услуги доступа в Интернет по поручению и от имени Принципала (ООО на ОСНО) физическим лицам. Вознаграждение (45%), по договору, оставляет у себя, 55% перечисляет на р/сч Принципала без НДС. Агент по окончании периода (месяц) отчитывается по полученным платежам без НДС.
1. Должен ли Принципал (ОСНО) начислить НДС на полученную сумму (55%+НДС) или будет 55% включая НДС?
2.Должен ли Принципал выставить счет-фактуру с НДС на сумму вознаграждения Агенту (45%+НДС)?

[Над.К]

Вообще-то у принципала выручка все 100%, в неё НДС и входит. А агентское вознаграждение - это расход принципала. И НДС этот расход не содержит, потому что агент на УСН

[Helenka62]

Над.К, я тоже так думала.
Но ведь Агент оказывает услуги физическим лицам.
Получается так: Агент получил на свой р/сч 100 руб (без НДС) от физлиц, отчитался перед Принципалом, выставил акт на услугу -45руб без НДС и перечислил на р/сч Принципала 55 руб без НДС.
А Принципал должен выставить Агенту по отчету сч-ф на 100 руб(включая НДС или +НДС)?
Затем Принципал платит НДС по отгрузке в бюджет (15,25руб или 18руб)
Чистая выручка по договору составит 100руб - 15,25руб - 45руб = 39,75 либо 100-18-45=37 руб.
Я верно расписала?
Замечательную схемку финдир придумал .....

[mvf]

Агент получил на свой р/сч 100 руб (без НДС) от физлиц

Он должен получить с НДС (т.к. принципал на ОСНО).

[Andyko]

включая НДС или +НДС

Включая.
Если "+ндс", то кто его будет принципалу платить?

[Helenka62]

Спасибо всем огромное!