Налоговый агент

[Greta]

ПБОЮЛ на ЕНВД (не плательщик НДС) арендует помещение в здании, являющимся муниципальной собственностью. Как налоговый агент платит НДС с аренды отдельно. Возник вопрос: нужно ли сдавать отчетность по НДС?

[Г_Росс]

ИМХО да, разделы 1.2, 2.2

[Vlad12]

ИМХО да, разделы 1.2, 2.2

Можно поподробнее ?

[Energizer]

ну куда уж подробнее то? ты не плательщик но они то с аренды платят только не сами а ты за них вот поэтому этот НДС с аренды не твой а их и все что от тебя требует НК это заявить о нем ну то есть предоставить декларацию с листочками где ты изобразишь ИХ НДС который ты удерживаешь и платежку где ты пречислишь ИХ НДС который ты удерживаешь вот и все. Ну естественно в вычеты ничего не ставится .

[Greta]

Вообще-то у нас с арендой сложилась очень сложная ситуация .
Помещение мы занимаем с августа 2003г. Аренду платили не в КУГИ, а наличкой в бухгалтерию муниципального учреждения, где арендуем помещение. Осенью 2003г. в нашем городе всех арендодателей гос.учреждений видимо начали проверять и заключать с арендателями официальные договора. Мы подали документы на заключение договора аренды с 01.10.03. Но подписали и отдали нам на руки этот договор только в июне 2004 года. Нас даже вызывали в прокуратуру , т.к. мы незаконно занимали помещение (опять же из-за отсутствия договора). Был суд , мы платили штраф. Правда для суда КУГИ дал нам письмо (на фирменном бланке, но без печати, с какой-то подписулькой) о том, что наш договор находится у них на подписании,задержка связана уточнением площадей ( ??? -есть документы из БТИ) арендуемого помещения и договор будет подписан в срок до 10 июня 2004г.
С октября 2003г. КУГИ не требовали оплаты аренды, и даже советовали не платить добровольно (что, в принципе, правильно, т.к. основания (договора) для оплаты у нас не было). НДС как налоговые агенты мы тоже не перечисляли .
После получения договора мы заплатили всю аренду и НДС с октября 2003г. по июнь 2004г.
Теперь сдаем отчетность по НДС, но получается, что мы просрочили и отчетность и саму оплату налога.
Теперь даже и не знаю чем нам это грозит . Может быть нужно было все-таки платить аренду и НДС ежемесячно? Что будет, когда ИМНС придет с проверкой?
Они ведь насчитают такие пени и штрафы!!! Но и нашей вины, в принципе, в этом нет.
Хотелось бы узнать мнение уважаемых клерков на этот счет.