Отпуск (101 раз) проверьте пож-та!

[Катя_Н]

Первый раз все-таки тяжело... Прочитала, что смогла, и какя-то каша в голове.
Очень хочется, чтобы кто-нибудь со стороны посмотрел и подправил.

Отпуск с 05.07 по 01.08. Сумма отпускных 3000-за июль; 100-за август.
Начисляю и выплачиваю 30.06.
В БУ: Дт97 Кт70 3100
Дт 97 Кт 69 ЕСН с отпускных
НДФЛ уплачиваю сразу при выплате отпускных, т.е. 30.06.
А ЕСН - должна оплатить до 15.07, правильно?
И во всех отчетах (ЕСН; ФСС) база за 1 полугодие будет с учетом отпускных.

В НУ: ЕСН в расходы июня, а сумму отпускных в расходы июля.

Спасибо.

[SvF]

Отпуск с 05.07 по 01.08. Сумма отпускных 3000-за июль; 100-за август.
Начисляю и выплачиваю 30.06.

Предполагается, что в НУ используется метод начисления?

Тогда так:
БУ
отпускные
в июне Дт97 Кт70 - 3100
в июле Дт20(44 и т.д.) Кт97 - 3000
в августе Дт20(44 и т.д.) Кт97 - 100
ЕСН
в июне Дт97 Кт69 ЕСН с отпускных
в июле и августе соотв. суммы на издержки

НУ
отпускные
в июле 3000
в августе 100
ЕСН
все сразу в июне, уплатить до 15.07

НДФЛ уплачиваю сразу при выплате отпускных, т.е. 30.06.

Да

И во всех отчетах (ЕСН; ФСС) база за 1 полугодие будет с учетом отпускных.

Да

[Катя_Н]

Спасибо большое.
Я уже и не надеялась, что мне ответят. Наверное тема всех достала.