 |
Недавно услышала, что до тех пока перерасход по авансовому отчету не будет выдан работнику, эти расходы нельзя поставить на затраты!
Правда ли это? если да, то дайте пожалуйста ссылку на документ
я всегда принимаю, задолженность на 71 копится, выдаю только тогда, когда руководитель отдаст соответствующее распоряжение (собственно такая ситуация возникает только с самим руководителем)
Тогда логично было бы не списывать в затраты любые неоплаченные ТМЦ - "затраты по оплате?"
ОльгаТ, лучше вы нам расскажите, где это услышали.
Возможно, речь шла о расходах при УСН, где оплата имеет значение.
Мне рассказала коллега, она это где то вычитала!
а ксати у меня как раз УСН (доходы) и ЕНВД, как мне быть?
я все сразу распределяю по счетуа 26, 10 в зависимости от вида затрат! но 10 то тоже в конце месяца списывается!
а если производилась оплата поставщику и мне дают потом счет фактуру или акт я отношу на 60!
а в балансе потом отражаю задолженность по 71 счету!
Если у вас УСН-доходы, при чем здесь затраты?
Оставаясь при своем мнении, не возражаю, если кто-то будет иметь иное...
Я просто спросила, верно ли то, что мне сказали? вообще, в принципе?
т.к. я такого никогда не слышала, поэтому я спрашиваю
если действительно нельзя ставить в затраты, то какие проводки делать, когда мне приносят авансовый отчет, а я деньги выдавать не собираюсь
ОльгаТ, не правда это
Проводки от оплаты не зависит при любой системе налогообложения
подозреваю что разработчики С не заморачивались с разнообразием и ВСЕ программы с УСН (и 15%,и 6%) списывают расходы по мере оплаты.вешаете вы их на 26,10 или 60 не влияет на результат-пока не оплачено-нет расходов (принцип УСН),а программа берет в расходы если верно выставлены субконто по авансовому отчету и выплатамесли действительно нельзя ставить в затраты,
Была сегодня у аудитора!
говорит правда все это!
если сотрудник купил что-то для предприятия на свои деньги, то нельзя это ставить в затраты (в налоговом учете) до тех пор пока не будут выданы деньги!
но это касается только тех систем, где оплата важна (УСН дохода-расходы, ЕНВД)
это прямо так аудитор и сказал, что при ЕНВД для учета расходов нужна оплата?
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Нет) это я додумала))))))
он только про УСН говорил)
ну я просто не знаю что там на ЕНВД, если там оплата не важна, значит не важна
Очень интересно, любое утверждение должно быть подтвержедно документально, особенно со стороны аудитора. На какие НПА он ссылается? У меня такие ситуации тоже возникают.
MiLLaP, Вы на УСН?
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Да, 15 %.Сообщение от Andyko
НК ст.346.17 п.2На какие НПА он ссылается?
палка о двух концах
У меня тоже проблема по этой же теме.
Пришла в ООО(УСН) месяц назад. Авансовые отчеты проводятся за месяц.
Подотчетник (директор) под 00-00 ни разу не сдавался. Деньги на нем "висят", НО у меня возникла проблема по субсчетам.
Выдаем 71,2/50,1 - нормально. Возникает проблема при проведении а/о.
Тов. чеки проводит норамально 10,26/71,2, но если ПКО по 60,2/71,1
ПОЧЕМУ? в резутьтате по Дт 71,2 и по Кт 71,1 висит одна и таже сумма счет закрывается, но по судсчетам сумма накапливается и висит.
Гл. бух раньше проводила хитро, но не правильно(мне так кажеться)
с 71 возвращала в на 50, а затем РКО на 60,2. Зато не возникало проблем 71,1(всё попадало на расходы).
Подскажите, пож-та, как мне избавиться от этого 71,1. ПОМОГИТЕ!!!
А зачем вам 71,2? это же расчеты в валюте. У меня все на 71.1
Если остаток по дебету, значит у подотчетника нужно забрать деньги, если по кредиту, значит возместить перераход
Д 71.1 К 50 выдали деньги под отчет
Д 60 К 71 подотчетник заплатил поставщику
Д (например) 10 К 60 поступили материалы
Да это я всё отлично понимаю.
У меня 71,1 Расчеты не приним для НУ,
71,2 Расчеты приним для НУ.
А/о проводит очень "интересно".
Всё что проходит по товарным чека (приобретение материалов) он делает нормально 10/71,2, а оплату проводит странно - 60,2/71,1.
В результате 71 закрыт, но по Д 71,2 и по К 71,1 зависает одна и та же сумма именно та что была оплачена и с каждым новым а/о она растет.
Это меня и беспокоит.
а вы при выдаче денег какой субсчет ставите?В результате 71 закрыт, но по Д 71,2 и по К 71,1
71,2/50,1 выдача ДС из кассы.
я не понимаю почему всплывает 71,1??????????
посмотрите.
так у васа получениеа оплату проводит странно - 60,2/71,1.ИМХО надо оплату через 71.2 делать71,2/50,1 выдача ДС из кассы.
При проведении а/о проводки делаются автоматически.
В том всё и дело!!!
я выдала на 71,2, расходы по чекам программа проводит правильно - с 71,2, ПКО не правильно - с 71,1.
ПОЧЕМУ???
Подниму тему.
У меня новая фирма, поступлений вообще нет и выдавать деньги по авансовым нечем.
Директор покупает на свои, купил принтер, мебель, я провела авансовые отчеты.
Программа относит на затраты. В итоге убыток.
Я считала, что в расходы включаются затраты(переданные в эксплуатацию, переданные в производство и тп.) и оплаченные ПОСТАВЩИКУ. А то, что долг перед сотрудником - это на расходы не влияет.
так как все-таки правильно? Можно включить или нет?
то, что программа включает в расходы - это не показатель.
А то у меня убыток по году получится, могут проверить наверное.
Объясните пожалуйста.
АннF, У Вас УСН?
Да, 15%.
Хотелось бы хоть ссылку на НПА. Получается, что оплата поставщику засчитывается, только если сотрудник получил деньги.
А если напр. мы покупаем на заемные средства, когда компания тоже имеет задолженность перед сотрудником - тоже нельзя относить на затраты?
Можно. Только Это несколько разные вещи.
Организация несет расходы только тогда, когда оплачивает авансовый отчет. До этого она расходов не понесла. Кассовый метод, помните? Есть оплата - есть расход, нет оплаты - нет расхода.
АннF, Раз директор покупает за свои деньги- значит учредитель. Оформите договор беспроцентного займа от учредителя.Внесли в кассу- потратили. Растет просто сумма долга по договору. Будут деньги- отдадите. Зато вопросов по отнесению затрат не возникнет.
Над.K дайте ссылку пож.
Я не совсем понимаю. Сотрудник принес авансовый отчет и компания должна ему денег. Он как бы передал свои затраты компании. Поставщику товар же оплачен.
Где есть разъяснения?
По поводу займа, как его оформить если он оплатил наличными и принес авансовый? Мы уже приходуем "вещь" а не деньги.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
