Принять или не принять в расходы?

[Sweeetlana]

Подскажите пожалуйста, как лучше поступить? УСН (доходы-расходы).
Организация оплачивает услуги мед. комиссии (при принятии на работу выписывается направление на мед. осмотр). Так как несколько фирм, произошла путаница и выписали направление на работника от фирмы в которой он не принят на работу. Соответсвенно услуги выписали на некую фирму А. При оприходовании услуг я ставлю эту сумму на 76 сч и вешаю долг на фирму В, в которой фактически работает работник. Принимать ли мне их в расходы? (ведь впринципе когда та фирма В мне оплатит эти услуги фирме А я приму их в доходы).Или все же не принимать???

[Над.К]

Нет, конечно, не принимать.

А я приму их в доходы)

А что Вы,собственно, реализовали? Вы медицинские услуги оказывать не могли.
А вообще, на каком основании Вы хотите медуслуги включить в расходы по УСН? По какому подпункту ст.346.16?

[Марина-7]

Sweeetlana, пытаюсь понять ,

При оприходовании услуг я ставлю эту сумму на 76 сч и вешаю долг на фирму В, в которой фактически работает работник.

Принимать ли мне их в расходы? (ведь впринципе когда та фирма В мне оплатит эти услуги фирме А я приму их в доходы).Или все же не принимать???

Расхода не вижу

[Sweeetlana]

Нет, конечно, не принимать.
А что Вы,собственно, реализовали? Вы медицинские услуги оказывать не могли.
А вообще, на каком основании Вы хотите медуслуги включить в расходы по УСН? По какому подпункту ст.346.16?

У нас сфера деятельности такая, что мы обязаны оплатить мед. услуги, и можем их принять в расходы.
просто когда они поступят мне на р/с как я их не приму в доходы???

[Над.К]

У нас сфера деятельности такая, что мы обязаны оплатить мед. услуги, и можем их принять в расходы.

У Вас есть спецразрешение от Налогового кодекса что ли? По какому подпункту ст.346.16 Вы принимаете это в расходы? Список расходов закрыт. Я подходящего подпункта там не вижу.

просто когда они поступят мне на р/с как я их не приму в доходы???

А Вы что, все что приходите на счет считаете доходами?
Для начала определитесь с договором между А и В. На основании чего А заплатило за В

[Sweeetlana]

А тут все на вопросы отвечают вопросами? Если я не права объясните почему, я ж поэтому за помощью и обращаюсь...

[Sweeetlana]

Для начала определитесь с договором между А и В. На основании чего А заплатило за В

На основании невнимательности служащих.

[Над.К]

Ну так Вы ж не отвечаете на вопрос. На каком основании одна фирма заплатила за другую?
Давайте я завтра Вам счет своей организации дам, Вы тоже его оплатите вот так просто?

[Над.К]

На основании невнимательности служащих.

Это не основание. Между двумя организациями должен быть какой-то договор.
Иначе Вы обязаны были просить получателя вернуть Вам деньги, как ошибочно отправленные. Вы это не сделали
Оформляйте договор беспроцентного займа между А и В.
Возврат денег от В будет возвратом займа

[Sweeetlana]

У Вас есть спецразрешение от Налогового кодекса что ли? По какому подпункту ст.346.16 Вы принимаете это в расходы? Список расходов закрыт. Я подходящего подпункта там не вижу.

По мнению Минфина России, в случае если выполняемые организацией работы включены в Перечень, утвержденный Приказом N 83, она вправе учитывать при определении налоговой базы по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, расходы по осуществлению медицинского освидетельствования работников. На это финансовое ведомство указывает в Письмах от 25.05.2007 N 03-11-04/2/139 и от 04.06.2007 N 03-11-04/2/157.

[Над.К]

Ну так и пишите про статью материальных расходов, что ж с Вас информацию вытягивать-то приходится

[Sweeetlana]

писала..вы говорили не подходит ни одна из статей))
Ну да ладно..я так и не поняла, что мне делать то...Ладно, пожалуй принимать не буду

[Над.К]

вы говорили не подходит ни одна из статей))

Ну так Вы ж не писали про Постановление 83, а просто медицинских услуг в ст.346.16 нет
Впрочем без разницы в данном случае, у Вас нет расхода.

я так и не поняла, что мне делать то

Я Вам написала, заключать договор беспроцентного займа между двумя организациями

[Sweeetlana]

Спасибо!
А если письмом я попрошу вернуть мне деньги, перечисленные ошибочно?

[Марина-7]

А если письмом я попрошу вернуть мне деньги, перечисленные ошибочно?

По мне так это - лучший вариант.

[Над.К]

Только просить надо того, кому перечислили. А не того, за кого заплатили

[Sweeetlana]

Только просить надо того, кому перечислили. А не того, за кого заплатили

Ну так у них то (у поставщика) все прошло от фирмы А, их не волнует кто и как у нас ошибся, направление от фирмы А, услуги выставлены фирме А..и все. Тут уже между нами решать надо.

[Над.К]

Тогда договор займа

[Sweeetlana]

Спасибо)