Здравствуйте, я только начинающий бухгалтер. ООО ОСНО (обособленное подразделение). Головная организация прислала мне письмо:
Сч.76 АВ - НДС по авансам полученным по огрузке должен восстанавливаться
Сальдо по 76АВ - это 18% от сальдо 62.2
Это к тому что НДС по авансам с июля не восстановлен.
За июль и август срочно нужно сделать.
Я просто только пришла и что делать не знаю, как восстанавливать то???Работаю в 1С 8.1
Может, все-таки не восстановить, а к вычету поставить по зачтенным авансам?
Или у вас наоброт лишний НДС с авансов начислен?
я даже не знаю. Пишу все как в письме написано
Предъявить к вычету Д68 К76.АВ.Я просто только пришла и что делать не знаю, как восстанавливать то???
Т.е. смотрите сколько авансов зачтено Д62.2 К62.1 и с этих авансов НДС предъявляете к вычету.
Творю, но за последствия не...
"Предъявить к вычету Д68 К76.АВ.
Т.е. смотрите сколько авансов зачтено Д62.2 К62.1 и с этих авансов НДС предъявляете к вычету."
Можните на премере объяснить с цифрами???Пожалйста
Вообщем если сумма 11800руб., НДС получается 1800руб.
Это значит что я делаю проводку Д68 К76.АВ. 1800, так???
Да, все точно.
Творю, но за последствия не...
а еще извините пожалуйста, эту праводку каждый месяц делать если был аванс,да???
Когда аванс получаете у вас позникают проводкиэту праводку каждый месяц делать если был аванс,да???
51 - 62.2
76.ав - 68/НДС (счет-фактура на аванс должна быть)
Когда идет зачет аванса возникает проводка 62.2 - 62.1 и по НДС надо делать 68/НДС - 76.ав
Делается это обычно 1 раз в месяц формированием записей в книге покупок (возможно, в 8-ке 1с это и по-другому называется)
Если нет разных ставок НДС или необлагаемых НДС авансов, то когда всё правильно начислено и списано, то сальдо62.2*18/118 = сальдо76.ав
В 1С 8.1 когда заполняете поступление товаров и услуг - вы указываете счета для авансов и для расчетов, и программа автоматически разносит поступление с учетом поступления авансов. Делает ли она у Вас это - можете посмотреть в журнале операций.
А зачет происходит именно по операции "Формирование записей в книге покупок" - сделайте автоматическое заполнение, и если всё изначально было внесено верно, то сразу сможете посмотреть проводки и убедиться, что всё верно списано.
Формированием книгой покупок или всё же продаж?
ПОКУПОК, вы же к вычету ставите
Творю, но за последствия не...
Попробую сделать,потом напишу
Вообщем, я решила сделать операцией (бухгалтерский и налоговый учет), выбрала закладку бухгалтерсий учет сделала проводку Д68.02 К 76АВ и поставила суммы.
Налоговый учет не трогала. Откраваю оборотку по сч.76АВ на сальдо конечное оно мне пишет чушь какую то:
Допустим ООО Матрешка начальное сальдо 0
оборотка по д 175,42 К 175.42
175.42 (почему то 2 суммы)
конечное сальдо по Д -175.42 (с минусом)
175.42
итого:0
Если не делать эту проводку то сальдо по 76АВ 175.42
а вот оборотка по сч 62.02 в двух случаях делаю я эту проводку или нет нулевое???
Ни чего не понимаю
зачем же делать???операцией (бухгалтерский и налоговый учет)
откройте "Помощник по учету НДС" и сделайте всё как там написано.
Я знаю, у жизни есть избранники: есть люди - как звёзды и звёзды - словно странники...
а где этот помощник по НДС находится,а???
сальдо 62.02 нулевое
Вот еще вопрос может все же в этом загвоздка. Предыдущий бухгалтер делала так:
Нам приходит от покупателя услуг платежное поручение входящее на аванс 07.07.2009г., сумма 10 000 руб.,
она делает сч/ф на аванс от 08.07.09 г. на 10 000 руб.
А акт выполненных работ делала от 31.07.2009 на сумму 10 000 руб, ставит не на реализацию, а на аванс.
Разве такое может быть ведь сумма оплачена полностью и разве может быть акт и сч/ф разными числами, ведь выписывается на основании Акта. Может это все же не считается авансом. и что тогда мне делать!!!
Заранее спасибо!!!
Что значит "ставит на аванс"? Должна быть проводка 62.1 - 90.1А акт выполненных работ делала от 31.07.2009 на сумму 10 000 руб, ставит не на реализацию, а на аванс.
И еще один счет-фактура должен быть выписан (на реализацию, 31.07.09, с проводкой 90.3 - 68/НДС)
счет фактура выписана одна на аванс, а на реализацию нету.
это значит у меня будет 2 сч/ф, одна на аванс и одна на реализацию. Так у меня аванс и раелизация одна сумма 10000 руб
А то что будет 2 сч/фактуры они не будут формироваться в двойном размере в книги покупок и продаж
Их и должно быть дваА то что будет 2 сч/фактуры
1. на основании счета-фактуры на аванс - запись в книге продажони не будут формироваться в двойном размере в книги покупок и продаж
2. на основании счета-фактуры на реализацию - запись в книге продаж
3. одновременно с п. 2 - запись в книге покупок на основании счета-фактура на аванс
Панель функций - Продажа (или Покупка)Сообщение от Аноним
Не хотите зарегистрироваться на форуме?
Я знаю, у жизни есть избранники: есть люди - как звёзды и звёзды - словно странники...
это опять я у меня, я всё сделала так как сказали.
Вроде все праильно делаю.
выставляю сч/ф на аванс проводка д76ав к68 175,42
Делаю зачет аванса Д68 К 76 АВ 175,42
а когда делаю обротку за месяц у меня с конечное сальдо идет с 2-мя суммами 175,42 и -175,42
конечное =0
делаю обортку след. месяца в сальдо опять 2 эти суммы с + и - появляются, ни чего не пойму
или так и должно быть
По 76.ав? Проводки вручную забивали? Соответствие счетоа-фактур поверьте. Такого быть не должноа когда делаю обротку за месяц у меня с конечное сальдо идет с 2-мя суммами 175,42 и -175,42
конечное =0
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
