 |
Разложите, пожалуйста, по полочкам экспортную операцию и ее учет для ученика.
В июле был куплен товар. С НДС 18%.
В августе этот товар отправили на экспорт с НДС 0%. Получили оплату за товар.
Вопросы:
1. Можем ли мы принимать НДС 18% к вычету? Если весь купленный товар отправлен на экспорт? Если часть только отправлена на экспорт?
2. Всю сумму за проданный товар принимаем к доходам?
Можете, если товар использовался в операциях, облагаемых НДС. Не важно по какой ставке.Можем ли мы принимать НДС 18% к вычету?
ааа...есть варианты? Обычно выручка полностью учитывается в доходах.Всю сумму за проданный товар принимаем к доходам?
А подробнее можно еще?
Вот закуплен товар А по цене 11800 (в т.ч. 1800р - НДС).
Заключен договор с Иностранной компанией. Получен аванс. (все в одном квартале). Отгружен товар И.к. Получен окончательный платеж. Всего продали, к примеру, за 20000р весь товар.
Теперь для декларации по НДС мы должны принять к вычету НДС с закупки товара? И предоставить подтверждение применения нулевой ставки по экспортной продаже?
Но если, к примеру, в квартале была только эта закупка и только эта продажа, то получается, что НДС в этом квартале фирма вообще не платит?
С закупки у нас 1800р. к вычету, а с продажи НДС нулевой?
А по прибыли у нас доход 20000 - расход 10000?
(не принимаю в расчет таможенные платежи и т.д., чисто по ндс на товар разобраться хочу)
Все правильно. Только не забудьте собрать документы по 165 ст. и вычеты поставить в 5 раздел.
Можно еще ситуацию разъяснить?
В налоговый период произошли:
Покупка А у резидента РФ на сумму 1180р, в т.ч. НДС 180р.
Продажа В (в РФ) товаров на сумму 2360р, в т.ч. 360 НДС.
Покупка С в РФ на 11800, в т.ч. 1800 НДС
Продажа D экспортная за 20000р.
Налоговая база для налога на прибыль тогда выйдет из 20000+2000-10000-1000=11000?
Документы на подтверждение 0 ставки НДС собраны. Есть ндс 360р с проданного товара в РФ. Его мы отражаем в графе 6 раздела 3?
Есть НДС 180р и 1800р.Со 180р. все понятно, их мы берем к вычету в продолжении раздела 3 в строке 220.
А 1800 НДС с товара, отправленного на экспорт? Эту 1800 надо ставить в графу 4 раздела 5? А в разделе 3 этот вычет отражается?
В итоге НДС к уплате в бюджет как рассчитывать?
А в разделе 5 указывать всю сумму от экспортной сделки сразу или разбивать на те части по которым проходила оплата?
Надо, если вы отражаете в 5 разделе экспорт.Эту 1800 надо ставить в графу 4 раздела 5?
Нет.А в разделе 3 этот вычет отражается?
360-180-1800В итоге НДС к уплате в бюджет как рассчитывать?
Всю, если эта экспортная отгрузка полностью оплачена.А в разделе 5 указывать всю сумму от экспортной сделки сразу или разбивать на те части по которым проходила оплата?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
