Сторно списания ОС

**white_cherry** · 02.10.2009, 10:08

Добрый день. Возник вопрос - существует ли такое понятие как "Сторно списания ОС"? то есть ОС списали в июле, благополучно закрыли месяц, во всех нужных регистрах прописалось, что ОС списан, а в августе опомнились и нужно сделать сторно. С точки зрения бух учета возможно ли делать сторнирующую запись или нужно делать новое "Принятие к учету ОС"? (спрашиваю потому что на мой взгляд такая сторнирующая запись не совсем корректна т.к. проводки-то сторнируются, а вот в регистрах как были записи, что ОС списан, так они и остались - соответственно, система продолжает видеть, что ОС списан)

**Генук** · 02.10.2009, 10:15

когда я слышу про закрытый первый месяц ещё безотчётного квартала - мне иногда хочется сказать всё, что я думаю...

**Соник** · 02.10.2009, 10:19

а в августе опомнились и нужно сделать сторно.

я не поняла за чем сторнировать? Вы что не должны были списывать ОС?

**white_cherry** · 02.10.2009, 10:29

Сообщение от Генук

когда я слышу про закрытый первый месяц ещё безотчётного квартала - мне иногда хочется сказать всё, что я думаю...

я не бухгалтер. я программист. со слов бухгалтеров "Период закрыт - разрешения распровести документ списания нет."

Сообщение от Соник

я не поняла за чем сторнировать? Вы что не должны были списывать ОС?

бухгалтера поняли, что ошиблись (опустим подробности, хотя моё воображение рисует картину уже выкинутого ОС, а потом его нахождение)

**Генук** · 02.10.2009, 10:34

второй раз:
период откройте

**white_cherry** · 02.10.2009, 10:42

Сообщение от Генук

второй раз:
период откройте

главбух отказывает открывать период

**Генук** · 02.10.2009, 10:47

Вы программист или где?
физически удалите внешней обработкой док списания...

а для себя усвойте - она не бухгалтер... ей надо менять ремесло

**Соник** · 02.10.2009, 11:29

главбух отказывает открывать период

глупость какая, у нее июль можно спокойно открыть и все поправить, отчеты-то по нему не сдавались.

Если вы программист, то спокойно откроите период, удалите документ и закроите.

**БухАнка** · 02.10.2009, 11:54

когда я слышу про закрытый первый месяц ещё безотчётного квартала - мне иногда хочется сказать всё, что я думаю...

Скажите! Не надо себя сдерживать.
(Отчеты ведь не только в налоговую сдаются...)

**Генук** · 02.10.2009, 12:06

давайте различать не только бухгалтерский учёт от налогового, но и управленческий учёт... а также учёт для МСФО... для банковских кредитов и т.д.

в теме вопрос идёт о бухгалтерском учёте

**БухАнка** · 02.10.2009, 12:10

Вот и я про то же... Так что же плохого или неправильного в ежемесячном закрытии учета?

**Генук** · 02.10.2009, 12:15

зачем же так насиловать себя в России, замораживая российский же бухучёт помесячно?

мы же не в Германии, где 2-го октября уже все бумажные документы за сентябрь подшиты в свои папочки...

**БухАнка** · 02.10.2009, 12:24

Просто все остальные ежемесячные отчеты получаются у меня в результате корректировок данных российского БУ. И если я начну править первоисточник, то не смогу объяснить данные производных.

**Генук** · 02.10.2009, 12:30

БухАнка, здесь клиника состоит в том, что та ГБ забыла о налоге на имущество... здесь не поможет никакой отчёт по корректировкам... когда на её место придёт преемница - может быть она ей лично скажет то, о чём я умолчал...

**БухАнка** · 02.10.2009, 13:02

Ну вообще-то может не стоит так категорично? Мало ли какие ситуации бывают. Например, могло быть так, что ОС казалось неремонтируемым на конец месяца. А в следующем месяце пришел какой-нить кулибин и починил его. А менять ради одного такого случая бухгалтерские процедуры никто не будет. С налогом на имущество, конечно, нехорошо получается... Придется декларацию вручную править и составлять какие-то справки. Впрочем, все могло быть и так, как Вы написали.

**Аноним** · 02.10.2009, 13:09

Советы "когда я слышу про закрытый первый месяц ещё безотчётного квартала - мне иногда хочется сказать всё, что я думаю... "
хороши для небольших компаний.

А если это большая филиальная структура с головной компанией.
Куда отчетность сдается ежемесячно.

Не говоря уже о том, что есть некая организационная структура.

В данной ситуации есть ошибочно введенные данные.
В примере конечно указан июль, но ведь на практике это может быть не только другой квартал, но и прошлый год.
При этом удаление самого документа некорректно.
Ведь уже отчетность сдана и система должна формировать за каждый период правильные данные.

**Генук** · 02.10.2009, 13:43

вот только мне не надо заливать про многофилиальные компании... нет там помесячного закрытия... в лучшем случае 10 октября все квартальные авизовки отчекрыжатся...

**Аноним** · 02.10.2009, 13:54

Сообщение от Генук

вот только мне не надо заливать про многофилиальные компании... нет там помесячного закрытия... в лучшем случае 10 октября все квартальные авизовки отчекрыжатся...

Хотелось бы услышать реальный дельный совет.

**Генук** · 02.10.2009, 14:00

в третий и последний раз - документы по ОС удалить
если жить не можете без месячной неизменности - сделайте две ручные операции: одну с теми проводками в июле, вторую - строго с такими же проводками красным в своём открытом периоде...

**Соник** · 02.10.2009, 14:01

А если это большая филиальная структура с головной компанией.
Куда отчетность сдается ежемесячно.

ну я работаю в такой компании, ежемесячно сдаю отчеты голове, месяц закрываю. Но если вдруг выявляется ошибка, которую можно поправить, то отсылаю запрос в голову и мне открывают те доки, которые необходимо поправить. Да, это геморройно, но если это не закрытый отчетный период сданный в налоговую и пр., то лучше поправить все.
А работала я и в голове, но отчеты ежемесячно составляла в вышестаящую инстанцию, и там можно было договорится и внести изменения.
В данной ситуации, я не вижу проблеммы.

**white_cherry** · 02.10.2009, 14:03

Сообщение от Генук

в третий и последний раз - документы по ОС удалить
если жить не можете без месячной неизменности - сделайте две ручные операции: одну с теми проводками в июле, вторую - строго с такими же проводками красным в своём открытом периоде...

можно писать без эмоций? мы ж тут тоже не девочки 20-летние, ок?
сделали второй вариант - программа все-равно видит по регистрам, что ОС списан

**white_cherry** · 02.10.2009, 14:03

Сообщение от Соник

ну я работаю в такой компании, ежемесячно сдаю отчеты голове, месяц закрываю. Но если вдруг выявляется ошибка, которую можно поправить, то отсылаю запрос в голову и мне открывают те доки, которые необходимо поправить. Да, это геморройно, но если это не закрытый отчетный период сданный в налоговую и пр., то лучше поправить все.
А работала я и в голове, но отчеты ежемесячно составляла в вышестаящую инстанцию, и там можно было договорится и внести изменения.
В данной ситуации, я не вижу проблеммы.

ребят, голова запрещает открывать доки в этом периоде. и не договориться никак

**Генук** · 02.10.2009, 14:05

конфигурация
релиз

расшифруйте "второй вариант"

**Соник** · 02.10.2009, 14:11

white_cherry, у вас ОС самортизированное?

**white_cherry** · 02.10.2009, 14:16

Сообщение от Генук

конфигурация
релиз

расшифруйте "второй вариант"

конфигурация нетиповая
списали в июле, в августе сделали документ сторно с обратными проводками

Сообщение от Соник

white_cherry, у вас ОС самортизированное?

нет

**Соник** · 02.10.2009, 14:25

так вы еще в июле должны были восстанавливать НДС с ост. ОС, а там задействован 91 сч.

посмотрите все проводки по списанию ОС внимательно.

А лучше напишите, какие сторнирующие проводки вы сделали. Может чего забыли?

**БухАнка** · 02.10.2009, 14:29

я не бухгалтер. я программист.

Стесняюсь спросить - Вы, программист, не знаете как откорректировать записи регистров? И спрашиваете об этом нас, бухгалтеров?

**white_cherry** · 02.10.2009, 14:38

Сообщение от Соник

так вы еще в июле должны были восстанавливать НДС с ост. ОС, а там задействован 91 сч.

посмотрите все проводки по списанию ОС внимательно.

А лучше напишите, какие сторнирующие проводки вы сделали. Может чего забыли?

Сторнирующие проводки (все с минусом):
Дт 91.02 - Кт 68.02 на сумму НДС
Дт счет затрат - Кт 02.01 на сумму ежемесячной ам-ции
Дт 02.01 - Кт 01.09 - списана вся накопленная ам-ция
Дт 01.09 - Кт 01.01 - списана балансовая стоимость
Дт 91.02 - Кт 01.09 - списана остаточная стоимость
Дт 77.01 - Кт 68.04.2 - признание отлож налогового актива

Сообщение от БухАнка

Стесняюсь спросить - Вы, программист, не знаете как откорректировать записи регистров? И спрашиваете об этом нас, бухгалтеров?

отвечаю без стеснения - регистры с удовольствием откорректировали. регистры накопления. как скорректировать регистр сведений (т.е. удалить записи о том, что ОС списан) без перепроведения документа в закрытом периоде - вот тут вопрос (вернее даже не как скорректировать - тупо программно удалить не вопрос. как решить данный вопрос так, чтобы бухгалтер мог сам производить эти действия при необходимости. и можно ли удалять)

**Соник** · 02.10.2009, 14:52

Дт 02.01 - Кт 01.09 - списана вся накопленная ам-ция
Дт 01.09 - Кт 01.01 - списана балансовая стоимость

что за счет 01.09? white_cherry, у вас случайно не 1С-8?
Если так, то я вам ни чем не смогу помочь, к сожалению.

**Аноним** · 02.10.2009, 14:54

Сообщение от Соник

что за счет 01.09? white_cherry, у вас случайно не 1С-8?
Если так, то я вам ни чем не смогу помочь, к сожалению.

01.09 "Выбытие основных средств".

Тема: Сторно списания ОС

Опции темы

Поиск по теме