Обособка

[КрошкаX]

В сентябре зарегистрировали обособленное подразделение, не выделенное на отдельный баланс и не имеющее расчетного счета. Просто перевезли склад в Московскую область.Как теперь быть с НДФЛ? Платить нужно и по месту своего учета и по месту регистрации обособки, а вот отчитываться по налогу в московскую наложку. Тогда получается, что в подмосковной наложке будет висеть переплата, а в московской задолженность?
Как распредилить прибыль? Ведь по сути реализация целиком и полностью производится в подмосковье, где расположен склад.
С рассчетом более-менее разобралась. Вот только не могу понять за какой период брать показатели для рассчета. Обособку создали 1 сентября сего года. Остаточную стоимость ОС брать только на 1 октября, затем делить на 4 (в обособке ОС нет)? Среднесписочную численность сотров за сентябрь брать? Прибыль для рассчета тоже только сентябрьскую?

[AZ 2]

Тогда получается, что в подмосковной наложке будет висеть переплата, а в московской задолженность?

Ничего подобного, они сами между собой разбирутся.

[КрошкаX]

а про прибыль?

[oterexina]

Ничего подобного, они сами между собой разбирутся.

Неправда, у меня две наложки по МО разобраться не могут - переплата в Жуковском, недоимка в Люберцах. Так Люберцы приставов присылать собираются.
Сдавать отчетность по НДФЛ по ОП надо в ту налоговую, куда платите.

[Аносова]

у меня тоже вопрос про ОП, точнее про декларацию по налогу на прибыль. Ситуация аналогична вышеизложенной, только ОС нет ни у ОП, ни у головы. Нужно ли сдавать декларацию по месу нахождения ОП? И как рассчитать долю налоговой базы по ОП?

[mvf]

И как рассчитать долю налоговой базы по ОП?

Исходя из численности (расходов на оплату труда).

[Аносова]

Все поняла, спасибо. А декларацию в налоговую ОП нужно сдавать? Или копию основной декларации им отнести?

[mvf]

Нужно сдавать. Копию не нужно.

[Аносова]

Спасибо

[КрошкаX]

Скажите, пожалуйста!
Несмотря на то, что обособка зарегина в сентябре, среднесписочную численность сотров и прибыль брать за 9 месяцев, я правильно поняла?

[mvf]

Правильно.

[AZ 2]

oterexina,

Сдавать отчетность по НДФЛ по ОП надо в ту налоговую, куда платите

на основании чего такой вывод?

[ZZZhanna]

Сдавать отчетность по НДФЛ по ОП надо в ту налоговую, куда платите.

нет, только по голове

Неправда, у меня две наложки по МО разобраться не могут

Может, потому и не могут, что Вы отчетность не туда сдавали?