 |
Добрый день!
Пожалуйста, помогите разобраться:
с некоторыми поставщиками работаем по предоплате. Однако счет-фактуру на аванс предоставляет только телефонная связь. А аренда наш провайдер электронной отчетности скромно отмалчиваются и выставляют счета-фактуры по окончании периода.
Это правильно?Должна ли я требовать у них счета-фактуры на аванс?
заранее большое спасибо за ответ!
это неправильно. Если хотите НДС принять к вычету ( при условии соблюдения всех требований НК), то нужно требовать счет фактуры на аванс, если конечно период между авансом и реализацией больше 5 дней
Т.е. к концу месяца у меня должно быть две с-ф?Например плачу я в августе - предоплата за сентябрь. В конце сентября получаю с-ф. На ее основе и делаю книгу покупок. Туда еще с-ф на аванс подшивать?А смысл тогда в них?Что-то я совсем запуталась....
Смысл в них такой
По К68,2 - у вас 1 млн к уплате. много
А по Д60,2 у вас 5 млн -аванс заплачен поставщику.
И если у вас будет от поставщика сч/ф на аванс,
вы сделаете проводку Д68,2 к 76Ва на сумму 762712 руб
И к уплате у вас будет НДС 1000000 минус 762712 = 237288.
вот и весь смысл.
А если я полностью заплачу этот млн., а в следующем квартале, когда получу с-ф от поставщика, учту их в книге покупок? Или это серьезное нарушение?
Просто у меня такие суммы, что легче их заплатить, чем выбивать из поставщиков с-ф на авансы. Аргумент -что некогда, они не умеют и делайте за них. а они подпишут. а я буду работы в 2 раза больше выполнять((((
Аноним, вычет по НДС с аванса заплаченного - это ваше право. Нет счет-фактуры - нет и вычета. Проведете счета-фактуры на услуги и всё.
Спасибо, Январь! А то я уж перепугалась, то раз в моих книгах покупок нет с-ф на аванс в дополнение к с-ф за услуги, то без них они не действительны.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
